Рубрика для начинающих предпринимателей: «Вопрос — Ответ»
Уважаемые предприниматели и бухгалтера! На этой странице Вы можете задать вопрос, связанный с уплатой налогов и страховых взносов субъектами малого бизнеса, налоговой отчетностью и т.п. Свой вопрос Вы должны написать в специальной форме комментариев, расположенной внизу. Ответы будут публиковаться на этой странице. Срок исполнения: 1-2 рабочих дня. Услуга бесплатная.
P.S. Стоит понимать, что автор данного блога тоже работает, у него есть семья и он нуждается в отдыхе. Поэтому я не смогу всегда отвечать на Ваши вопросы (хотя и очень стараюсь). И последнее. Некоторые вопросы требуют много времени на изучение налогового законодательства, судебной практики, или на расчеты при выборе систем налогообложения. На такие вопросы я отвечать буду только на платной основе. Для получения платных консультаций просьба использовать форму обратной связи, расположенную в футере сайта.
Сайт в 2017 — 2018 г.г. временно не работает. Ответы на вопросы не гарантируются.
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, какую систему налогообложения можно использовать при производстве корпусной мебели?
Спасибо!
Добрый день!
Ольга, выбор оптимальной системы налогообложения очень сильно зависит от конкретного субъекта РФ и организационно-правовой формы Вашего предприятия — ООО или ИП. Также следует выбирать систему налогообложения в зависимости от того, с кем Вы будете работать — с населением (изготовление мебели под заказ) или с организациями (оптовые поставки).
При работе с населением — это патент (только у ИП) или УСН (6% или 15%). Патент тоже под вопросом, так не во всех регионах в Законе о патенте есть вид деятельности — ‘Изготовление и ремонт мебели’.
При работе с организациями — или обычная система налогообложения или УСН (6% или 15%).
Скорее всего Вам подойдет УСН 15%. Но лучше уточнить у специалистов по месту Вашего проживания.
С уважением, Николай
Спасибо за информацию!
Здравствуйте, Николай! Я ИП с ЕНВД (розничная торговля) без работников, планирую добавить производство хлеба (своя пекарня) и розничную торговлю хлебом. Подскажите, какая система налогообложения будет в этом случае? Нужны ли кассовый аппарат и книга доходов и расходов?
Заранее благодарна.
Здравствуйте, Николай!
К вопросу об уменьшении налога на сумму взносов (ИП УСН
6% доходы без работников):
чтобы вычесть взносы из налога, ОБЯЗАН ЛИ Я уплачивать
взносы поквартально РАВНЫМИ ДОЛЯМИ, или можно как угодно,
главное, чтоб до уплаты налога и чтоб в конце года общая сумма взносов была правильная?
Поясню: новая ставка фикс. взносов на 13г. у меня практически сравнялась с налогом, но доходы по кварталам
разнятся.
Могу ли оплачивать так: меньше квартальный доход — меньшая
часть взносов и соответственно наоборот?
Спасибо. С уважением Юрий.
Здравствуйте!
Пенсионным законодательством установлен единый срок уплаты фиксированных платежей для всех ИП — 31 декабря. Поэтому уплачивать страховые взносы Вы можете любыми суммами. !Но, вычет по единому налогу 6% вы сможете применить:
1) не более уплаченной суммы фиксированных платежей ИП и
2) не более суммы фиксированных платежей, положенных к уплате за квартал, за полугодие, за 9 месяцев, за год, т.е. 8916, 17832, 26748, 35664 руб.
Если Ваш официальный доход маленький — можете уплачивать страховые взносы не за квартал, а например за 1 или 2 месяца, чтобы данной суммы хватило перекрыть налог. Или еще пример: Вы в январе уплатили всю сумму фикс. платежей за год, т.е 35664,66 руб., доход за 1 квартал — 200.000,00 руб, налог 6% — 12.000,00 руб., так вот вычесть можно только сумму 8.916 руб. и сумма к плате составит — 3.084 руб.
Надеюсь полностью ответил на Ваш вопрос 🙂
С уважением, Николай
Здравствуйте, подскажите пжл порядок действий — нужно в годовом отчете исправить ошибку по первому кварталу — одного человека заменить на другого в ИС?
Здравствуйте Николай!
Вопрос: не прояснилась ли ситуация по поводу возможности уменьшения в 2013 году суммы ЕНВД ИПшниками, имеющими работников, на сумму своих фиксированных платежей на ОПС и ОМС? Или все же нельзя будет уменьшать? Большое спасибо!
Здравствуйте.
Эльвира, специалисты системы КонсультантПлюс выпустили практический комментарий изменений в налоговом законодательстве с 2013 года, в котором также сказано, что ИП — работодатели лишены вычета по уплаченным страховым взносам за себя. Я склоняюсь к мысли, что так оно и останется, если конечно кодекс не поправят. Кстати, специалисты Минфина уже не считают, что это ‘техническая ошибка’. Мне очень жаль! Если что-либо прояснится в лучшую сторону по данному вопросу — я обязательно опубликую статью на сайте.
Честно говоря, я тоже не сильно надеялась, знаю в какой стране живу ))) Просто боялась вдруг что упустила ))) Огромное Вам спасибо за Ваш профессиональный сайт и ОЧЕНЬ ПРОФЕССИОНАЛЬНУЮ работу! Всегда самая оперативная и полезная инфа!!!
Здравствуйте!
У меня в собственности более 3-х лет, есть квартира. Я сама являюсь ИП (ЕНВД), вычетом по ней видимо никогда не воспользуюсь. Хочу «продать» квартиру своей дочери. Сможет ли она воспользоваться налоговым вычетом или нет, учитывая наше родство?
Здравствуйте!
Нет, имущественный вычет не положен при сделках между близкими родственниками. Налоговая инспекция при проверке декларации 3-НДФЛ проверяет это обстоятельство и отказывает в возврате. Некоторые граждане продают квартиру через третье лицо. До последнего времени это им помогало. Но … сами понимаете 🙂
Здравствуйте! У меня такая проблема: я ИП УСН 6% в 2012 году одна строительная компания оплатила за мои услуги в виде квартиры на общую сумму 1389000 рублей. Из которых 200000 рублей я оплатил со своего расчетного счета ИП — а остальную 1189000 была погашена в счет взаиморасчетов. В каком размере мне нужно перечислить налог?
Здравствуйте!
Альберт, скорее всего со всех доходов, т.е. 1.389.000,00 рублей. Но не видя документов, не могу ответить точно.
Добрый день, Николай! Очень жаль, что только сегодня оказалась на вашем сайте и прочла, что опоздала по сроку до 20.01. с подачей Сведений о среднесписочной численности за 2012г. Даже не подозревала, что ко мне это тоже относится (ИП без работников, УСН доходы-расходы).
Скажите, если все равно уже будет штраф 200 руб., то может этот отчет теперь в налоговую вообще не сдавать? Выставляется этот штраф как за несдачу или несвоевременную сдачу Сведений?
Добрый день!
Наталья, можете не спешить со сдачей данного отчета. Может его и отменят, были у Минфина такие планы. А штраф в любом случае будет — 200 руб.
С уважением, Николай.
Страховые взносы ИП 2013г.
?
Николай,что есть патент?
Добрый день. Скачала новую версию Документы ПУ для сдачи отчета за 4 кв.2012г. Сформировала коэффициенты, уплаченные взносы больше начисленных.Коэффициент расчитан верно( больше 1). А при формировании пачек уплаченное равно начисленному. В чем ошибка?
Все отчеты за 2012г. делала в этой программе.Раньше все было нормально.
Добрый день!
К сожалению данная программа не считает уплаченные взносы, если коэффициент больше 1.
здравствуйте. у меня ателье по ремонту одежды. открыла ИП по месту прописки в КБР,а работаю в Москве.Как мне платить ЕНВД по месту прописки или по месте работы? в 2013 году по моему виду деятельности сколько в квартал платить,если я работаю одна? Объясните что такое декларация и как её оформлять и можно ли её подавать раз в 2квартала?
Здравствуйте!
ЕНВД уплачивается по месту осуществления деятельности. Для этого иногородний предприниматель должен обратиться с заявлением в налоговую инспекцию по месту работы. Отчетность подается раз в квартал, по сроку 20 апреля, 20 июля, 20 октября, 20 января — соответственно за 1, 2, 3 и 4 кварталы.
Добрый вечер, Николай! В конце 2012 г.закрыл ИП, был на патенте. 1/3 заплатил, 2/3 нет, т.к. сумма страховых взносов превышает оставшуюся часть патента. Собираюсь в налоговую, чтобы мне официально зафиксировали пересчет стоимости патента. Чтобы подстраховаться, у меня к Вам вопрос. Какое документальное подтвеждение мне должны выдать в налоговой, что я действительно ничего не должен платить. Заранее спасибо!
Здравствуйте, Алексей!
Ближе к концу месяца (после 25 января) Вы можете попросить в налоговой инспекции Справку об отсутствии задолженности по налогам.
Здравствуйте, Николай. Ситуация такая: знакомая зарегистрировала ИП, но никакой деятельности не вела, отчетов не сдавала, взносов не платила с 2005года. Теперь вспомнила что зарегистрирована как ИП и решила начать вести деятельность. С ИФНС все понятно, а вот по взносам возник спор: она утверждает что хотя и не платила взносы как ИП, но работала у работодателей, которые соответственно перечисляли за нее взносы за этот период, то те суммы якобы засчитываются и как ип взносы платить не надо… Действительно ли это так?
Здравствуйте!
Если коротко, то ИП уплачивает страховые взносы за себя, не зависимо от того, осуществлял он деятельность или нет. Тот факт, что ИП работал в организации и работодатель перечислял за него страховые взносы в ПФР, также не освобождает его. Суды в данном вопросе стоят на стороне пенсионного фонда.
Не обязаны платить только те предприниматели-женщины, которые не осуществляли предпринимательскую деятельность и находились в декретном отпуске и в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет.
Добрый день! Скажите пожалуйста, каков порядок сдачи налоговой отчетности в 2013г. для ООО
Здравствуйте, Николай! У меня ООО на УСН 6%, наемных работников нет, деятельность в 2012 году не велась. Сдала сведения о спеднесписочной численности с 0, РСВ-1 тоже 0, что еще неоходимо сдать? Думаю, что единую (упрощенную) декларацию, только какие налоги указать в таблице? Заранее благодарна за ответ.
Здравствуйте!
Декларацию по УСН еще надо подать, единую (упрощенную) декларацию — не надо.
Ирина, а 4-ФСС в соцстрах до 15 января не забыли сдать?
Здравствуйте, Николай!
Я (ИП,УСН6%, без работников) оказываю транспортные услуги
по договору одной организации на личном а/м.
Вопрос: Могу ли я уменьшить свои налоги (помимо ПФР и ФФОМС)
на сумму ежегодного транспортного налога? Если ДА, то каким
образом?
И еще, подключился к программе Налогоплательщик ЮЛ и не нашел там информацию по КУДиР, может чего проглядел. Не ткнете ли носом?
Спасибо. С уважением Юрий.
Здравствуйте!
Налоговым законодательством, к сожалению, не предусмотрено уменьшение единого налога по УСН6% на транспортный налог, только на страховые взносы.
КУДиР в в программе Налогоплательщик ЮЛ нет, она есть только в платном аналоге данной программы — ЭОН.
Добрый день! Помогите выбрать налогообложение правильно. Хотим зарегистрировать ИП в 2013г. 70.20.2 — аренда нежилого помещения,которое зарегистрировано на физ.лицо,он же будет являться ИП…предпологаемый доход за квартал 500тыс? …какую УСН выбрать? 6% или 15%? как правильно сделать? работников показывать или нет? есть еще другая фирма-ОСНО (строительство),работники еще там,но фирму хотим ликвидировать
Здравствуйте!
Ирина, при выборе системы налогообложения надо садиться с калькулятором и считать размер налоговой нагрузки по каждой системе налогообложения. Это займет немало времени.
Вы хотите, чтобы я этим занялся в выходные? 🙂 Наверное нет.
Могу посчитать за Вас на платной основе в рабочее время 😉
Здравствуйте, Николай! Подскажите пожалуйста, в отчете енвд и усн за 2012 год можно применить письмо о вычете из суммы налога полность страховой взнос или это будет применятся только в отчетах с 1.01.2013 года? Спасибо.
Добрый день!
УСН 6% — с 2012 года;
ЕНВД — с 2013 года;
Условие — нет работников!
Добрый день,Николай! Пожалуйста подскажите в каком нормативном документе прописано «…что доход предпринимателя в размере 71.700,00 руб. за квартал не будет облагаться налогом 6%. Такую «халяву» законодатель предоставил предпринимателям с 2012 года и только тем, у кого нет наемных работников.»
Статья 346.32 Налогового кодекса ‘Порядок и сроки уплаты единого налога’.
С 2013 года ‘халява’ составит около 50.000 руб. в месяц
Здравствуйте, прочитала Ваш комментарий, и ни разу о такой «халяве» не слышала. В статье об уплате ед. налога тоже не нашла.Получается если доход по усн в месяц меньше 50000 то можно вообще не платить налог?
Доход ИП на УСН 6% в 2013 году в размере около 50.000 руб. или 150.000 руб. в квартал действительно не облагается единым налогом, при условии, что 9000 руб. страховых взносов ИП уплачены до конца отчетного квартала. В 2012 году необлагаемая сумма была гораздо меньше.
Здравствуйте!Подскажите пожалуйста ИП находится на ЕНВД (розница), если в течении года добавить ОКВЭД опт, можно ли сразу написать заявление о переходе на УСНО именно этой деятельности?
Нет, переход на УСН возможен только с начала следующего года
Здравствуйте, Николай! Наша организация на ОСН, в 2011г т.к. была маленькая прибыль бухгалтер отнесла % по кредиту на РБП, могу ли я включить их в расходы при налогообложении прибыли в 2012 и в 2013г? Спасибо.
Здравствуйте, Ирина!
Извините, но я занимаюсь преимущественно налогообложением у предпринимателей, да и то — УСН + ЕНВД. Поэтому ничем не смогу Вам помочь.
Добрый день! Скажите , пожалуйста, я Ип на Усн (открылась в апреле 2012) платила в 2012 год налоги (6%) как положено, платежи в ПФР заплатила только в январе 2013 с небольшими пенями, могу ли я уменьшить налог за 2012 год на платежи в ПФР и как мне это сделать? Если из налога вычесть платежи (9 250 — 12 500) — то получится переплата, значит мне налог вообще не платить? или …как? Заранее спасибо.
Я думаю, в налоговой декларации по УСН за 2012 год можно заявить вычет по страховым взносам, которые Вы уплатили за себя в январе. Если у Вас нет работников, то сумма к уплате за год будет равна 0 … но декларацию надо будет заполнить таким образом, чтобы за 2 и 3 квартал у Вас стояли авансовые платежи, а по году — сумма налога была к уменьшению. Я Вас не запутал? 🙂 Переплату по налогу можно вернуть или зачесть в счет уплаты 2013 года.
спасибо)
Добрый день.Подскажите-я ИП на ЕНВД,3торговых точки на рынке по продаже одежды.Продавец есть,плачу в пенс.фонд за неё,но работает она неполный раб.день и по 5 дней в неделю.несколько лет назад я и не платила за неё,но Налоговая просто увидела по базе,что у меня 3 точки и сказала мне,что я не могу просто физически торговать в одиночку.из 31 дня продавец занят 12-11 дней,по 5 часов.Можно ли что-то в моей ситуации сделать,чтобы «отказаться»от продавца…спасибо
по закону — нет … тем более у Вас 3 точки и 1 продавец … где как минимум еще один 🙂 ?
Да в том то и дело,что точки находятся на расстоянии вытянутой руки и я обхожусь-обманывать даже не приходиться.Специально так подбирала.
Ну тогда другое дело. В следующий раз, когда налоговая инспекция вышлет требование о даче разъяснений, письменно дайте ответ и объясните ситуацию. Они имеют право выйти на рынок и сделать Акт обследования рабочего места, т.е. убедятся в Вашей правоте.
Здравствуйте! я ИП,работаю один. В налоговой не берут отчетность, заставляют сдавать по электронке. Имеют они на это право? Насколько я знаю, эта услуга платная. И сколько это стоит? заранее спасибо!
Здравствуйте!
Конечно, такого права у налоговой инспекции нет.
В нашей фирме отправка стоит 50 рублей за отчет, при условии если у Вас файл с декларацией сохранен на магнитном носителе (флешке или дискете).
С уважением, Николай
а как с электронной подписью быть?
Декларации подписываются электронной подписью той организации, через которую отправляется отчетность, т.е. нашей.
Здравствуйте Николай! Если как ИП сдавал НДФЛ-3.А с 2012г перешел на УСН 6% но за 1кв 2кв 3кв налоги не оплачивал хочу заплатить в феврале 2013г полностью за год.Может ли НАЛОГОВАЯ прислать штраф за неуплату?
Здравствуйте!
Сергей, штрафа не будет, а будет пени.
Здравствуйте, Николай!
Проясните, пожалуйста, ситуацию:
Весь 2012г. я (ИП УСН 6%) платил налоги поквартально
по КБК-18210501011011000110.
С 2013г. КБК стал — 18210102020011000110.
Вопрос: какой КБК ставить в декларации за 2012г.?
Что-то я совсем запутался, инфа везде разная.
Спасибо.
С уважением Юрий.
Юрий, программа Налогоплательщик ЮЛ автоматически ставит КБК в зависимости от объекта налогообложения: 6% или 15%.
Кстати, КБК 18210102020011000110 — это НДФЛ, а не УСН! Будьте внимательны 🙂
Добрый день! При выгрузке данных НДФЛ-2 из «Налогоплательщика» функция выгрузки на магнитный ностель не доспупна: красный кружок. Поскажите,пожалуйста, что делать?
Здравствуйте! Почему то не получается скачать версию ЮЛ 4.32 пробовала несколько раз…скачивается на 99.9 % и не открывается..пишет отсутсвует файл…???Благодарю за ответ
Здравствуйте!
Я проверил загрузку — файл скачался полностью 100%. Все ссылки на скачивание программ — прямые, т.е. ведут на сервер разработчика программы Налогоплательщик ЮЛ. Таким образом, проблема в Вашем компьютере.
Попробуйте отключить антивирус или зайти на мой сайт с другого браузера, например Internet Explorer или Mozilla Firefox, и снова повторите загрузку.
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста нужно ли писать заявление в налоговую на енвд, если я ип без продавцов и платила налоги в 2012 году по енвд.
Здравствуйте!
Анна, если ранее Вы уже писали Заявление о постановке на учет в качестве плательщика ЕНВД, то второй раз писать не надо. Если не помните или не уверены, то лучше обратиться в налоговый орган — Вам обязаны сказать. Напомню, что подать заявление необходимо до 15 января.
Добрый день, Николай!
Прошу о помощи в следующем вопросе:
Друг попросил уладить проблемы с ИП, по которому он ни разу не сдавал отчеты с 2009 года. ИП было создано в сентябре 2009 года на УСН, без наемных работников, деятельность не велась. Получается, надо сдать нулевые декларации по УСН за несдачу которых вовремя вроде бы и штрафы могут не начислить. А как быть с фондами? Оказывается, нужно было в любом случае платить фиксированные платежи в ПФР.. Расскажите, пожалуйста, какие отчеты и куда надо предоставить с 2009 года, и какие санкции предусмотрены за несдачу отчетности и за неуплату в течение всего этого периода? Заранее огромное спасибо!
Добрый день!
Вам необходимо сдать декларации по УСН и Сведения о среднесписочной численности работников за 3 последних года: 2010, 2011, 2012 г. Кстати, за нулевые декларации ответственность предусмотрена: по декларациям — 1000 руб. (статья 119 НК РФ), по Сведениям — 200 руб. (статья 126 НК РФ) за каждую декларацию (отчет).
Действительно фиксированные взносы необходимо платить в любом случае, независимо от того — работал или нет. Недоимку по ним с Вас могут взыскать только за последние 3 года.
С уважением, Николай
Здравствуйте!
Пытаюсь установить программу «Tester» версии 2.47 от 23.11.2012 г. — Tester 247.exe компьютер мне выдает: отсутствует том. Ошибка CRC в cetup.exe. Заранее благодарен
Добрый день!
Попробуйте установить новую версию 2.48. Только что добавил ее на сайт http://slob-expert.ru/spravochnye-materialy/besplatnye-programmy-v-pomoshh-buxgalteru/programma-tester/.
Если ошибка повторится — напишите, попробую помочь.
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста. Если я работаю у ИП по ЕНВД, который сдает нулевые декларации, может ли он оформить мне трудовую книжку и делать там записи? Спасибо!
Здравствуйте, Наталья!
Вопрос не простой. Чтобы оформить Вам трудовую книжку — Работодатель должен заключить с Вами трудовой договор (контракт), т.е. официально принять Вас на работу и перечислять за Вас страховые взносы в пенсионный фонд и не только туда. Также Работодателем ежеквартально в пенс. фонд подается спец. отчет (персонифицированная отчетность), в котором указываются ФИО работников, сколько по ним начислено и перечислено взносов. На основании этого отчета пенс. фонд знает, какие работники работали у конкретного Работодателя. Если Вам сделают фиктивную запись в трудовой книжке без официального оформления, такая запись ничего значить не будет. Будут проблемы с оплатой больничных листов, а также с подтверждением трудового стажа. Если я правильно понял ситуацию, ИП подает нулевые отчеты, т.е экономит на налогах, и не будет дополнительно платить за работников страховые взносы. Вам остается только отстаивать свои права в прокуратуре или трудовой инспекции.
Спасибо, Николай!
Доброе утро,Николай! ООО осуществляет деятельность в области общественного питания,прокат,гостиничные услуги,розничноая торговля алкоголем-ЕНВД.Услуги канатной дороги-УСН.
Здравствуйте, Николай! Вам нужна еще какая-то информация, может я некорректно задала вопрос?
Здравствуйте, Николай!
ООО осуществляет несколько видов деятельности, три вида на ЕНВД остальные на УСН. Могу ли я в 2013 году оказаться от ЕНВД от 1-2 видов деятельности или при подаче заявления о снятии с учета по ЕНВД я автоматически откажусь от всех видов деятельности на ЕНВД?
Здравствуйте!
Светлана, напишите подробнее какие 3 вида деятельности осуществляет ООО?
Добрый вечер, помогите пожалуйста разобраться в ситуации. Я веду ИП сдала декларацию по НДС за 3-й квартал 2012 г., сумма к возмещению из бюджета 6000,00 руб.Акт сверки от организации покупателя я не добилась и сдала декларацию. Из налоговой прислали запрос о предоставлении документов для проверки, к этому я была готова, но сам ИП мне дал с/ф и накладную по отгрузке за 3-й квартал, где сумма НДС 7000,00 руб., которая не указана в декларации. Я собиралась провести эту с/ф в 4 квартале и заплатить НДС. Что мне сейчас делать: готовить документы в налоговую как есть или отправить уточненку и заплатить НДС? И какой размер штрафа в данной ситуации?
Наталья!
Я думаю, что правильно будет подать корректирующую декларацию по НДС за 3 квартал 2012 года. Чтобы избежать штрафа, необходимо перед этим заплатить налог и пени. А в налоговую инспекцию напишите письмо, что Вами обнаружена ошибка и в связи с этим подана новая декларация по НДС.
п. 4 статьи 81 НК РФ:
4. Если уточненная налоговая декларация представляется в налоговый орган после истечения срока подачи налоговой декларации и срока уплаты налога, то налогоплательщик освобождается от ответственности в случаях:
1) представления уточненной налоговой декларации до момента, когда налогоплательщик узнал об обнаружении налоговым органом неотражения или неполноты отражения сведений в налоговой декларации, а также ошибок, приводящих к занижению подлежащей уплате суммы налога, либо о назначении выездной налоговой проверки по данному налогу за данный период, при условии, что до представления уточненной налоговой декларации он уплатил недостающую сумму налога и соответствующие ей пени;
Добрый вечер, спасибо Вам Николай.
Добрый вечер!Спасибо за быстрый и толковый ответ.
Здравствуйте, Николай ! У меня ИП на УСН 6%. С 1 по 3 квартал все авансовые платежи уплачены. За 4 квартал доходов не было, взносы в ПФ уплачены. Что мне писать в декларации — убыток за счет «минусования взносов» ? И как к этому относится налоговая, не попаду ли сразу под проверку ? И еще, можно ли, чтобы не было убытка не указывать последние уплаченные взносы в ПФ — т.е. будет к доплате за год ноль ? Спасибо !
Здравствуйте!
Заявлять вычеты (уплаченные страховые взносы) — это право налогоплательщика, а не обязанность, т.е. можете не указывать последние уплаченные взносы.
С уважением, Николай.
Здравствуйте!
Работаю в рознич.торговле,арендую плошадь 15кв.м, оформ.
ИП не имею работников отчитывалась по ЕНВД.В связи с повышением страх.взносов в ПФ налоги станут неподъемными.Есть ли возможность перейти на другую систему налогообложения.И еще,сохранится возможность
из ЕНВД вычета пенс.взносов (на себя) до50% .
Здравствуйте!
Наталья, повышение страховых взносов в ПФ и ФОМС единое для всех, независимо от системы налогообложения. Но ИП на ЕНВД, не имеющие работников, с 2013 года имеют право уменьшать налог на уплаченные взносы на 100%, а не на 50% как раньше, т.е. в большинстве случаев сумма налога ЕНВД будет равна нулю. С 2013 года ЕНВД становится добровольным и Вы можете выбрать любую другую систему налогообложения. Но рекомендую оставаться на ЕНВД.
С уважением, Николай
Здравствуйте, Николай!
Ваша статья и все Ваши разъяснения толковые, вполне понятные и весьма полезные. От себя,большое спасибо за Вашу работу.
Теперь к моим вопросам, у меня их два.
1. Я ИП на УСН 6% доходы без работников. Налог в квартал
9 — 10 т.руб. Плачу так: 1кв.-только налог, 2кв.-вычитаю
ПФР и ФФОМС за пол года, остаток в налог,3кв.-только
налог, 4кв.-так же как и второй. Допустимо ли это, или
надо только по схеме, описанной в Вашей статье?
Итоговые цифры, похоже,одинаковые.
2. На инфу про КУДиР наткнулся недавно. Нужна ли она в
моем статусе безоговорочно, чем чревато отсутствие и,
просьба, можете ли дать ссылку на актуальный бланк и
инструкцию по заполнению.
Спасибо.
Здравствуйте, Юрий!
Спасибо за добрый отзыв 🙂
1. По вычетам Вы поняли все правильно.
2. По КУДиР — добавлю информацию на сайт в ближайшее время. Если кратко — то такая обязанность есть.
С уважением, Николай
Здравствуйте Николай! Я инд.предприниматель-розничная торговля семенами,выручка сезонная,работаю один.Сейчас я на ЕНВД.Прочитав новшество в налоговом законодательстве,про патент,решил посоветоваться с Вами, в части перехода с ЕНВД на патент.
Здравствуйте, Виктор!
Я считаю, пока у Вас не будет наемных работников, лучше остаться на ЕНВД, т.к. с 2013 года ИП из ЕНВД могут вычесть всю сумму уплаченных за себя страховых взносов, а не 50% как сейчас, т.е. сумма ЕНВД скорее всего будет равна нулю.
С уважением, Николай
Здравствуйте!
Скажите пожалуйста, нужен ли будет ККМ при УСН в 2013 году?
Здравствуйте!
Эдуард, по общему правилу — да, ККМ на УСН обязателен для применения. Но в законе есть исключения, например при оказании услуг населению (бытовых услуг) можно выдавать бланки строгой отчетности.
С уважением, Николай
Спасибо,Николай, за столь оперативный ответ.
Николай, подскажите относится ли производство мебели по индивидуальным заказам к бытовым услугам населению и нужен ли ККМ при этом виде деятельности при переходи на УСН?
Здравствйте, Николай!Пыталась разобраться с вопросами по ИП и нашла Ваш Сайт.Очень понравился -Вы толково, грамотно и весело отвечаете на сложные вопросы. Спасибо! Теперь вопрос — у меня ИП УСН 6% доходы.Размышляю о патенте.Я правильно Вас поняла, что если я выберу патент, то мне надо будет заплатить за патент + страховые взносы на ОПСи ОМС за 2013 (или как теперь их назовут -фиксированные взносы)? И второй — если мои доходы за 2013 год будут нулевыми, то мне выгоднее закрыть ИП?
Здравствуйте, Светлана!
Спасибо за добрый отзыв.
1) На счет патента в 2013 году Вы все поняли правильно — патент + страховые взносы
2) Если Вас не волнуют вопросы стажа и пенсии, то при отсутствии доходов — св-во ИП необходимо как можно быстрее закрыть.
С уважением, Николай.
Спасибо, Николай! С наступающим!!!!
Здравствуйте! У меня такой вопрос: для ИП в пенсионный фонд оплата фиксированна, а для ООО? Не подскажите где дешевле быть с точки зрения оплаты пенсионных взносов?
Ксения! Налоговую выгоду надо смотреть в комплексе: налоги, взносы, возможные штрафы, затраты на бухгалтера и т.д. и т.п. Универсального рецепта нет.
Здравствуйте, у меня два режима упрощенка и ЕНВД, можно ли мне при расчете налога убавить на сумму пенсионных взносов, разделив часть на упрощенку, часть на вмененку?
Да, пропорционально выручке.
Здравствуйте, Николай!
Елена Мурманская обл.
ИП на ЕНВД, являюсь работадателем.
С 2013 г. ИП применяющие ЕНВД и имеющие наемных работников
не смогут уменьшить сумму вмененного налога на сумму
фиксированных платежей в пенсионный фонд ( то, что предприниматель платит за себя )
так ли это?
Спасибо.
С уважением, Елена
Здравствуйте, Елена!
Если честно — Вы меня озадачили. Еще раз перечитал новую редакцию 2013 года главы по ЕНВД в налоговом кодексе и действительно можно сделать такой вывод. Давайте дождемся разъяснений Минфина по этому вопросу.
С уважением, Николай
Здравствуйте! Подскажите мне, пожалуйста, по моему виду деятельности. У меня в Кирове ателье по ремонту одежды. Работаю одна, с 1 июня 2012 года на патерте. Не хочу продлевать патент на следующий год. У меня несколько вопросов:
1) Какие квитанции я должна выдавать заказчикам?
2) Какую отчетность должна вести?
3) ИП открыто только на ремонт одежды. Хочу добавить дополнительные виды деятельности, которые написаны в папенте. Должна ли я буду за них доплачивать или нет?
4) Если я буду делать украшения для волос из ткани и выставлять в ателье на продажу, будет ли это попадать под мою деятельность?
Здравствуйте!
1) Обратитесь в типографию — Вам подскажут;
2) Я Вам советую перейти с 2013 года на ЕНВД;
3) Опишите подробнее чем Вы собираетесь заниматься;
4) Нет, не будет. Но проводите как услуги ателье — я думаю, никто и не узнает.
Здравствуйте!Подскажите,пожалуйста,открыто ИП УСН 6% без наёмных работников.( сдача в аренду недвижимости)Доход 67600 руб ежемесячно.Оплачен налог 6% 24336руб. в июле за полугодие.Что нужно оплатить, чтобы закрыть 2012год.Спасибо.
Здравствуйте, Наталия!
Если кратко, то уплатите до конца 2012 года страховые взносы за себя. А по расчету налога и предоставлению отчетности можете прочитать мою статью http://slob-expert.ru/nalogi/shpargalka-dlya-nachinayushhego-predprinimatelya-otchetnost-po-usn-6/. Если останутся вопросы — обязательно помогу 🙂
Добрый день Николай! Свидетельство о регистрации ООО получаю 25.12.2012г. Род деятельности — розничная торговля мебелью в ТЦ ( площадь 70 м2 ). Какую систему налогообложения я могу применить под этот вид деятельности. Можно ли применить УСН ( доходы минус расходы ), слышал о возможности данного УСН с 2013года, что для ООО , то и для ИП. Если эта система УСН возможна, то какова ставка процента?
Добрый день, Олег!
Был в отпуске, поэтому только сейчас могу ответить.
Но сначала вопросы: фактически торговля начнется в декабре или в январе 2013 года? и в вашем регионе есть ли ЕНВД?
Здравствуйте,Николай. У нас такая проблема: магазин Автозапчастей ООО на ОСНО опт,а сам магазин розница на ИП ЕНВД с двумя продавцами(выручка по наличке небольшая).С 2013
ИП сам за себя будет платить 35000 в ПФР + налог ЕНВД + работники и налоги за них ( для нас это много).
Если нам ИП закрыть, работников перевести на фирму, можно ли нам совместить ОСНО опт. и ЕНВД организация розничная торговля? Что в этом случае мне придется вести две бухгалтерии, а налоги платить с р/с и те, и другие? Или можно вообще перейти с опта на розничную торговлю? Спасибо!