Рубрика для начинающих предпринимателей: «Вопрос — Ответ»
Уважаемые предприниматели и бухгалтера! На этой странице Вы можете задать вопрос, связанный с уплатой налогов и страховых взносов субъектами малого бизнеса, налоговой отчетностью и т.п. Свой вопрос Вы должны написать в специальной форме комментариев, расположенной внизу. Ответы будут публиковаться на этой странице. Срок исполнения: 1-2 рабочих дня. Услуга бесплатная.
P.S. Стоит понимать, что автор данного блога тоже работает, у него есть семья и он нуждается в отдыхе. Поэтому я не смогу всегда отвечать на Ваши вопросы (хотя и очень стараюсь). И последнее. Некоторые вопросы требуют много времени на изучение налогового законодательства, судебной практики, или на расчеты при выборе систем налогообложения. На такие вопросы я отвечать буду только на платной основе. Для получения платных консультаций просьба использовать форму обратной связи, расположенную в футере сайта.
Сайт в 2017 — 2018 г.г. временно не работает. Ответы на вопросы не гарантируются.
Можно ли закрыть и.п с долгами по налогам и пенсионным фондом а после расплатиться с ними
Андрей, законодательством не установлено, что при наличии задолженности по налогам и взносам налоговый орган вправе не принять заявление о закрытии ИП. Можете смело идти в налоговую инспекцию и аннулировать св-во ИП.
добрый день! здеь пишут, что перед установкой программы Налогоплательщик ЮЛ надо отключить антивирус, зачем? это так важно? чем?просто я не знаю ка отключить и потом заново включить антивирус. спасибо.
Разработчики программы советуют отключать антивирус, чтобы установка программы прошла корректна, т.к. некоторые антивирусы могут вызвать ошибки в процессе установки.
Каждый антивирус отключается по разному, поэтому обратитесь к человеку, который разбирается 🙂
Здравствуйте. у меня открыто ооо на общем режиме и ип на енвд. хочу открыть такси с личным парком все машины в лизинг. подскажите какой режим выгоднее и где лучшее на ооо или ип вести деятельность? заранее спасибо большое
Здравствуйте, Константин!
В Вашем случае надо садится и просчитывать налоги по ИП и ООО с учетом ставок в Вашем регионе. Поэтому я не могу Вам ответить.
Здравствуйте! В 2012г. я применял патент (услуги такси)в Московской области. С 2013г.планирую перейти на ЕНВД. Разъясните, как будет уменьшаться сумма налога на страховые взносы? Каждый квартал или один раз в конце года? По какому нормативному акту это можно изучить. Спасибо.
С 2013 года ИП, осуществляющие деятельность без наемных работников, вправе уменьшить ЕНВД полностью на сумму уплаченных страховых взносов. Об этом говорит новая редакция статьи 346.32 Налогового кодекса РФ, которая будет действовать с 2013 года. Советую уплачивать взносы до окончания квартала, т.е. до 31.03, 30.06, 30.09, 31.12.2013 г.
Здравствуйте!
Собираюсь открыть Event агенство,но не могу определиться с выбором налогообложения!
ЕНВД в моём городе распространяется на :
а)граверные работы по металлу, стеклу, фарфору, дереву, керамике.
б)услуги фотоателье, фото-, кинолабораторий.
Но в данном случае я являюсь лишь посредником,но формально в прайсе я предоставляю услуги по гравировке и фото!
Если это действительно не влияет и я не попадаю под категорию ЕНВД, то посоветуйте пожалуйста, УСН 6% или УСН 15% ,что будет более выгодным?
Здравствуйте!
Иван, если все документы заказчику Вы выписываете от своего имени, то я считаю — Вы попадаете под ЕНВД.
Добрый день. Открываю ООО 25 декабря 2012г(мебельный салон)в г. Екатеринбург — розничная торговля 70 метров площадь. Слышал о возможности применения в 2013г УСН ( доходы минус расходы). Могу ли я применить налогооблагаемую базу УСН ( доходы минус расходы ), или только ЕНВД !? И если можно применить, то какая ставка в процентах этого налога!?
Подскажите пожалуйста квитанции какой формы использовать для выдачи клиентам? ИП деятельность в области фотографии.
БО-3
Здравствуйте, Николай! Наша организация (ООО) занимается оптовой торговлей (молочная продукция)на рынке. По договору рынок занимается выбросом ТБО и уборкой территории. Должна ли наша организация отчитываться и вносить плату за загрязнение окружающей среды в Управление Росприроднадзора и по каким отходам? Заранее, спасибо.
Добрый день!
Ирина, я не делаю такие отчеты, поэтому не знаю законодательную базу по экологии. К сожалению, не смогу Вам помочь.
Здравствуйте. Николай, а Вы не подскажете какие предвидятся пенсионные отчисления включая ФФОМС для ИП за 2013 г. не имеющего работников, а так же для ИП имеющего работников. Заранее спасибо.
Здравствуйте!
Мари, на этой неделе напишу статью по этой теме.
Здравствуйте, Николай. Я работаю в Воркуте, сейчас ЕНВД — розница, киоски (овощи-фрукты). Подскажите — что будет выгоднее на 2013 год: ЕНВД или патент. И если у меня несколько киосков, мне надо будет покупать несколько патентов?
С уважением, Алла.
Здравствуйте, Алла!
Я не могу так сразу сказать, что будет выгоднее для Вас. Для этого надо знать налоговое законодательство, действующее в г. Воркута: региональный закон о патентах и местное законодательство по ЕНВД. Также немаловажно посчитать размер страховых взносов, уплачиваемых за работников, по каждой из этих систем налогообложения. Это работа минимум на несколько часов.
С уважением, Николай.
Добрый день. Подскажите пожалуйста — где находятся отчетные формы по закупкам и использованию этилового спирта?
Добрый день! Геннадий, я не занимаюсь этими вопросами, но по-моему эти формы формируются и распечатываются в программе Декларант-алко. Найти ее будет не проблема.
Спасибо большое
Еще такой вопрос. При подаче заявления о переходе на УСН по форме №26.2-1, ИП указал стоимость амортизируемого имущества, хотя ИП не ведут учет Основных средств, на что-нибудь это повлияет? Спасибо.
Ольга, на моей практике это ни на что не влияло 🙂 В крайнем случае, восстановите задним числом карточки основных средств. Но не думаю, что придется.
Добрый день! У меня такой вопрос. ИП находился на ЕНВД (ОКВЭД 60.24 деятельность автомобильного грузового транспорта) и УСН по ОКВЭДу 64.30 Организация перевозок груза, по УСН выбран налог 6% от Дохода. Вопрос заключается вот в чем, Доходом по договорам с Заказчиками, где мы выступаем Экспедитором, является сумма вознаграждения ,т.е. разница Стоимости услуг за минусом расходов перечисленных перевозчикам(третьим лицам). Как правильно отразить эту сумму (вознаграждение) в книге доходов и расходов?
Добрый день!
Я заполняю так:
Получен доход на р/с: оплата услуг за январь 2012 г. по договору № 1 от 01.01.2012 г.;
Здравствуйте. Скажите пожалуйста, обязал ли сдавать ИП, не имеющий работников, Среднесписочную численность работников. А если не сдаст будет ли за это штраф? И в каком размере?
Мари!
Да, обязан. Если не сдаст, то штраф по ст. 126 п. 1 — 200 руб.
С данной позицией налоговой инспекции я не согласен, но судебная практика говорит обратное.
В этом году Минфин писал, что есть планы по отмене данного отчета, но пока он действует.
Я зарегистрирован как ИП (физкультурно-оздоровительная деятельность), точнее у меня сауна налогообложение ЕНВД, эту деятельность автоматически перевели с УСН. Что мне делать в 2013 г.?
Организация которая сдает отчеты говорит чтоб я на всякий случай подал заявление на УСН, что скорее всего на ЕНВД мне нужно будет вести учет. Но другой системы сдачи не предусмотрено, у меня даже нет кассового аппарата. Подскажите пожалуйста.
Владимир!
ИП освобождены от ведения бух. учета в 2013 году. Если Вас устраивает эта система налогообложения, то можете оставаться на ней и дальше.
Я ИП занимаюсь фармацевтической деятельностью. Сейчас на ЕНВД. Могу ли перейти на другой режим с 2013 г
Да, с 2013 года ЕНВД становится добровольным и Вы можете перейти на другие системы налогообложения. Не пропустите сроки!
Здравствуйте! Мой муж зарегистрировался как ИП (ОКВЭД:60.24) в сентябре месяце (ЕНВД и с ноября месяца на патенте) надо ли платить страховые взносы за целый год? независимо когда зарегистрировался? Спасибо.
Нет, страховые взносы уплачиваются со дня регистрации гражданина в качестве ИП.
Размер стр. взносов можете посмотреть здесь — http://slob-expert.ru/spravochnye-materialy/straxovye-vznosy-ip/, а за сентябрь рассчитать самим — делите месячную ставку на 30 (кол-во дней в сентябре) и умножаете на количество дней с момента регистрации, день регистрации считается.
Здравствуйте! Я ИП, в 2012 году не вела трудовую деятельность, но сдала ЕНВД за 1 квартал позже установленного срока. И по этому должна заплатить штраф 1000 рублей. Должна ли я платить за то, что не должна предоставлять в этом году декларацию, либо какое возражение я могу предоставить в ИФНС.
Здравствуйте, Ольга!
Для полноты ответа, уточните:
1) Вы писали заявление о постановке предпринимателя (Вас) в качестве плательщика единого налога на вмененный доход (ЕНВД)?
2) Вы писали заявление о применении упрощенной системы налогообложения?
Я писала заявление о постановке предпринимателя в качестве плательщика единого налога на вмененный доход.(г. Междуреченск Кемеровская область)
Ольга! Заявление о постановке ИП в качестве плательщика ЕНВД пишется в течение 5 дней с начала осуществления деятельности, т.е. этим заявлением Вы сообщили государству, что перешли на ЕНВД и соответственно обязаны были подать декларацию. Вот такие у нас законы.
Пишите ходатайство о снижении штрафа. Если есть несовершеннолетние дети — приложите копии св-ва о рождении.
Добрый день, Николай! Вы меня видно не допоняли. Я ИП и налогоплательщик ЕНВД с 2003 года.С 2008 года трудовую деятельность не осуществляла,но «нулевые» декларации подавала за 2008-2011 года и все было нормально. За 1 квартал 2012 год, я снова предоставила «нулевую» декларацию с просроченным сроком. В своей ИФНС узнала, что такие декларации уже не подаются, но штраф я должна заплатить либо предоставить письменное возражение. Должна ли я платить за то, что не должна предоставлять?
Ольга!
Действительно, сравнительно недавно мнение Минфина, а потом и налоговиков по вопросу предоставления нулевых деклараций по ЕНВД изменилось — их не должно быть. Но это не значит, что за 1 квартал не надо было предоставлять никакой отчетности, например нулевую декларацию по НДС.
Если Вам необходимо свидетельство ИП, снимайтесь с учета как плательщик ЕНВД и переходите на УСН с 2013 года — там отчетность раз в год.
Здравствуйте,
я зарегистрировался ИП, но коммерческой деятельностью не занялся по финансовым проблемам, какие налоги мне платить, какие декларации заполнять и в какие сроки? Зарегистрировался — 27.06.2012, розничная продажа фрукты-овощи, сигареты, пиво, безалкогольные напитки, прочими пищевыми продуктами, есть заявление о переходе на УСН, но нет кассового аппарата,я слышал что ЕНВД лучше, т.к. у меня киоск 4*2 метра (не оформлен). Заранее благодарен.
Здравствуйте!
Антон, если в Вашем регионе введен ЕНВД, то розничная торговля через киоск в 2012 году в обязательном порядке облагается ЕНВД. В течение 5 дней с начала осуществления деятельности Вы обязаны подать в налоговую инспекцию заявление о постановке на учет в качестве плательщика единого налога на вмененный доход. Декларация по ЕНВД подается раз в квартал до 20 января, 20 апреля, 20 июля и 20 октября. Налоги уплачиваются также по итогам квартала до 25 числа. Раз в год до 20 января вы должны подать Сведения о среднесписочной численности работников и до 30 апреля — декларацию по УСН.
С 2013 года ЕНВД становится добровольным. Можно выбирать между ЕНВД, УСН и патентом. Тут уже надо считать, на которой системе меньше налог.
Добрый вечер.
ИП при ЕНВД (Деятельность автомобильного грузового транспорта по ОКВЭД 60.24) не ведет бух. учет. Кассовых операций тоже нет (расчет на карточку в банк). Какие документы могут затребовать налоговики для проверки?
Спасибо.
—
С Уважением
Ирина
Здравствуйте, Ирина!
Существуют следующие виды проверок:
— выездная, когда проверяется вся деятельность налогоплательщика, обычно за 3 последние года. Я не думаю, что Вам она грозит.
— камеральная, когда проверяется декларация по ЕНВД. Проверяющие могут затребовать документы и дать пояснения от Вас только в том случае, если они нашли какие-либо расхождения между данными в декларации и имеющимися данными у них. Например: часто ИП подают нулевые декларации, а проверяющий видит, что были поступления на р/счет. Вот и повод требовать документы и пояснения.
— встречная, когда проверяют Вашего контрагента и сверяют его документы с Вашими. В этом случае обычно требуют: договор, товаро-транспортные накладные, счета, акты выполненных работ (услуг), документы об оплате.
Вообще система ЕНВД наиболее безопасная в плане проверок.
С уважением, Николай.
Добрый день. Мною оформлено ИП для сдачи жилья в аренду (с приобретением патента). Оплачиваю стоимость патента тремя частями в течение года (на сегодняшний день осталось уплатить 1/3 часть). Взносы в ПФР оплачиваю в конце года. Из информации в ин-нете до конца так и не поняла: могу ли я уменьшить оставшуюся сумму по оплате стоимости патента за 2012г. на сумму обязательных платежей (страховая часть пенсии и в ФФОМС)?
Спасибо.
Добрый деь!
Если у Вас нет наемных работников, и Вы заплатите страховые взносы за себя до окончания срока действия патента, то имеете право уменьшить оставшуюся стоимость патента (2/3).
1/3 патента скорее всего Вы переплатили. Могу посоветовать уплатить взносы заранее и подать заявление на перерасчет патента. Не забудьте приложить копии квитанций об уплате взносов.
Скажите, пожалуйста, а как можно уменьшить стоимость оставшейся суммы патента (60.24 патент с 01.01.2012 до
31.12.2012), если я — работодатель (4 работника) и на какой КБК уплатить причитающуюся сумму.
Наталия! Если Вы оплатили только 1/3 от стоимости патента, то Вам необходимо доплатить разницу до 50% от суммы патента на КБК 18210501041021000110. Налоговым законодательством не предусмотрен спец. порядок перерасчета, поэтому можете написать заявление в налоговую инспекцию в произвольной форме с просьбой сделать перерасчет суммы патента. К заявлению приложите копии платежек об оплате страховых взносов.
Изменения налогового законодательства в 2013 году в облости малого бизнеса очень существенные,каковы основные последствия этих изменений?
Екатерина! Изменений много, почитайте для начала здесь http://slob-expert.ru/nalogi/ob-izmeneniyax-v-specialnyx-nalogovyx-rezhimax-v-2013-godu/
Юр.лицо взяла в аренду у физ. лица (который не является ЧП) спецтехнику по договору аренды налоговый агент является юр. лицом НДФЛ за физ. лицо за 2011 год небыло вовремя сданно, но юр.л не может оплатить в данный момент налог , организация хочет закрыть свою деятельность. С кого потом возьмут НДФЛ? К физ. лицу поступило обращение от налоговой инспекции о не законной ком. деятельности, в объяснение физ. л. объяснило, что по договору аренды все расходы несет юр. л. Какие действия предприят к физ.л. и что делать физ. л. в этом случае? Оборот за 2011г. 1,5 млн.руб., за 2012г. 2.5 млн. руб. аренда платиться своевременно, но подоходный налог не выплачивается и скорей всего не будет выплачиваться вообще.
Александр!
НДФЛ юр. лицо обязано удерживать при выплате аренды и перечислять в бюджет. Такое у нас налоговое законодательство. По ответственности юр. лица смотрите статью 123 НК РФ.
Если у физ. лица не был удержан НДФЛ, то оно было обязано предоставить декларацию 3-НДФЛ за 2011 год и самостоятельно уплатить налоги. Незаконную предпринимательскую деятельность еще надо доказать, хотя я не знаю, какие у налоговой инспекции есть доказательства. Начните с подачи декларации 3-НДФЛ за 2011 год. И заплатите налог.
И еще один момент, у Вас случай серьезный — поэтому лучше обратится к специалистам.
P.S. сейчас еще раз перечитал Ваш вопрос, написано без знаков препинания, путано и «свалено все в одну кучу» 🙂 Так что может чего и не понял в Вашей ситуации.
Добрый вечер! Хочу поинтересоваться, насколько права наша налоговая инспекция, когда с 1 октября 2012г. прекратила принимать отчетность от юридических лиц очно (за полугодие отчетность принималась на бумажном носителе + дискета), требуя сдачи отчетности через интернет, мотивируя это тем, что в городе достаточно мест, откуда можно сдать отчетность. Спасибо.
Здравствуйте, Марина! На Ваш вопрос дает ответ статья 80 Налогового кодекса РФ:
п. 4 Налоговая декларация (расчет) может быть представлена налогоплательщиком (плательщиком сбора, налоговым агентом) в налоговый орган лично или через представителя, направлена в виде почтового отправления с описью вложения или передана в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи.
Налоговый орган не вправе отказать в принятии налоговой декларации (расчета), представленной налогоплательщиком (плательщиком сборов, налоговым агентом) по установленной форме (установленному формату), и обязан проставить по просьбе налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента) на копии налоговой декларации (копии расчета) отметку о принятии и дату ее получения при получении налоговой декларации (расчета) на бумажном носителе …
Но, согласно п. 3 ст. 80 НК РФ — Налогоплательщики, среднесписочная численность работников которых за предшествующий календарный год превышает 100 человек, а также вновь созданные (в том числе при реорганизации) организации, численность работников которых превышает указанный предел, представляют налоговые декларации (расчеты) в налоговый орган по установленным форматам в электронной форме …
Таким образом, если у Вас в штате среднесписочная численность работников менее 100 человек, то Вы можете сдавать отчеты на бумаге и налоговая инспекция не вправе препятствовать в этом!
Добрый день.
Я ИП. У меня две точки розничной торговли. Одна-нестационарный павильон на рынке 12 кв.м.(одежда), вторая стационарный магазин 18 кв.м. (продукты).
Общий годовой доход 300 000 руб.
Два наёмных работника.
Сейчас я плачу ЕНВД. Кассовых аппаратов нет.
Какие изменения меня ждут в 2013 году?
Добрый день! Ирина, если Вы останетесь на ЕНВД, то принципиальных изменений не будет, не считая повышения налоговой нагрузки. Насколько повысится — будет известно до конца ноября. Также со следующего года вводят патенты на торговлю, выгоднее они ЕНВД или нет я не знаю. В каждом регионе свои ставки, да и пока они еще не утверждены на 2013 год. Задайте свой вопрос ближе к концу ноября, может и смогу Вам помочь. Укажите в вопросе свой регион.
Добрый день, Николай. Спасибо за ответ. Работаю в краснодарском крае. Воспользуюсь вашим советом, напишу вам в конце ноября.
Конечно пишите и лучше в конце ноября. В декабре буду в Таиланде 🙂 — ответить не смогу.
Здравствуйте! Я — индивидуальный предприниматель, с августа по декабрь 2012г.применяю УСН на основе патента ( вид
деятельности — Автотранспортные услуги), не имею наемных работников. Фиксированные страховые взносы в ПФР РФ и 1/3 стоимости патента уплачены.
УСН на основе патента, применяемая в соответствии со ст.346.25.1 Налогового Кодекса, является разновидностью УСН, применение которой регулируется гл.26.2 Налогового Кодекса. Пунктом 10 статьи 346.25.1 Налогового Кодекса
установлено, что при оплате оставшейся части стоимости патента она подлежит уменьшению на сумму страховых взносов на ОПС и ОМС.
Письмами Федеральной налоговой службы от 19.03.2012г. No. ЕД-4-3/4543@, от 17.07.2012г. No. ЕД-3-3/2476@, письмом Министерства финансов РФ от 08.06.2012г. No. 03-11-11/185 даны разъяснения, что на основании п.3 ст.346.21
Налогового Кодекса (в ред. Федерального закона от 28.11.2011 No.338-ФЗ)оставшаяся часть патента за 2012 год может уменьшаться на сумму уплаченных страховых взносов:
— не более чем на 50% — у ИП, производящих выплаты за себя и своих сотрудников;
— без ограничений — у ИП, не производящих выплат и иных вознаграждений физическим лицам.
Налоговый инспектор не приняла мои доводы о том, что исходя из вышеуказанных документов, 2/3 стоимости патента уменьшаются без ограничений, мотивируя тем, что данные изменения еще не вступили в силу.
Прошу разъяснить: правомерны ли действия инспектора?
Спасибо!
Здравствуйте, Алексей!
Извините, долго не отвечал — был сильно занят.
Вашему инспектору надо открыть правовую систему Консультант+, где указано, что федеральный закон 338-ФЗ (которым и введена указанная выше норма по патентам) опубликован 29.11.2011 на официальном интернет-портале http://pravo.gov.ru, что приравнивается к опубликованию в газете (см. http://pravo.gov.ru/export/sites/default/doc/289-11.pdf). Т.е. в установленный срок и вступает в силу с 01 января 2012 года.
В Вашей ситуации я могу посоветовать подойти к начальнику отдела камеральных проверок, объяснить ситуацию — пусть он (она) разберется со своим подчиненным. Вы уже сами нашли все необходимые письма и знаете ответы.
Если не поможет, надо будет написать письмо с просьбой пересчитать стоимость патента и приложить к письму копии квитанций об уплате страховых взносов.
Здраствуйте Евгений!ИП облагается УСН доходы ОКВЭД 60.22, у меня такой вопрос:Облагается ли доход полученный путем оказания услуг бюджетным организациям(т.е. перевозка детей, школьников, инвалидов), если в договоре указывается источник финансирования — муниципальный бюджет;
-также доход поступивший в кассу организации, а не на расчетный счет.
Заранее большое спасибо.Будем ждать ответа.С уважением,Альбина.
Альбина, меня зовут Николай 🙂 Если коротко, то облагается.
добрый день. когда ожидается повышение МРОТ?
Здравствуйте, Ольга!
Правительство планирует повысить МРОТ до 5205 руб. с 1 января 2013 года.
Добрый день! подскажите если ИП страховые взносы полностью заплатил в конце года, то декларации по ЕНВД придется подавать уточненные за 1,2,3 квартал для уменьшения налога?
С начала года декларации сдавались без вычета по страховым взносам.Если сумма взносов не превышает 50%?
В ФЗаконах ПФР я не нашла точных указаний, главное заплатить до конца года. МИФНС при камеральной проверке указывает, что нужно платить по 1/4 равными долями в квартал, ссылаясь на п.3.
«Придется» — это не совсем точное определение 🙂 . Правильно будет — имеете право на подачу измененных деклараций по ЕНВД за 1, 2, 3 кварталы 2012 года для уменьшения налога.
Да, если Вы уплатили взносы в конце года, то имеете право на предоставление измененных деклараций. В каждой такой декларации Вы заявляете вычет по уплаченным страховым взносам в размере 4302 руб., т.е. 1/4 от годовой суммы.
Николай, спасибо за ответ.
Оплата в квартале фиксированного платежа страховых взносов ИП составляет не 1/4 от годовой суммы, а на 490 рублей больше (4792 руб.). Налог за квартал 41576 руб.
Вопрос: какую сумму ИП имеет право заявить на уменьшение налога 4792 или 4302 руб.? Уплаченная сумма меньше 50% налога.
Здравствуйте, Алена Юрьевна!
Все же сумма страховых взносов, которые ИП уплачивает за себя составляет 4302 руб. за квартал (См. http://slob-expert.ru/spravochnye-materialy/straxovye-vznosy-ip/). Данную сумму поставьте в декларацию по ЕНВД (Раздел 3 строка 030), и «Налогоплательщик ЮЛ» сам Вам все посчитает 🙂
Здравствуйте!
В сентябре зарегистрировали ооо , розничная торговля в магазинах, 52.2, не работали.
1)Правильно ли мы заявили налогообложение — ЕНВД?
2)Нужно сдавать нулевую декларацию или нужно все-таки платить налог ЕНВД?
Заключили договор аренды на 60 кв.м. торгового зала в октябре.
3) нужно ли вставать на экологический и учет и сдавать расчет за 3 кв?
Спасибо.
С января 2012 года мой сын Фишер А. М. находится в законном отпуске по уходу за ребёнком до 1.5 лет и получает ежемесячное пособие по уходу в размере 2326 руб. Других заработков и доходов у него нет. Надо ли платить присуждённые судом алименты на содержание восьмилетнего ребёнка от предыдущего брака с суммы этого пособия ?
В дальнейшем, по истечении отпуска по уходу за ребёнком, имеет ли законное право судебный пристав-исполнитель рассчитать и взыскать задолженность по алиментам на восьмилетнего ребёнка из расчёта средней заработной платы по России, если Фишер А. М. не платил алименты с пособия по уходу за ребёнком до 1.5 лет?
Ирина, я к сожалению специализируюсь только на налогообложении предпринимательской деятельности и поэтому не смогу Вам помочь.
Добрый день.
Нам срочно нужно сделать доверенность от мужа на меня на право снимать с его сб. книжки в Москве деньги. К вам только по записи или можно приехать 24-25сент.по очереди?Муж инвалид по зрению.Может вы нам сразу укажете на какое время?Лучше не с самого утра т.к. живем не в самом Слободском. Спасибо
Здравствуйте, Людмила!
Доверенность на получение денег можно сделать только у нотариуса. Нотариусы в Слободском работают с 9-00. Два нотариуса находятся в районе рынка , в 5-ти этажном доме напротив Дома быта и один нотариус на улице Вятской. Перезвоните мне на рабочий телефон (83362) 4-31-17 в понедельник и я скажу телефоны нотариусов: к ним лучше заранее записаться.
С уважением, Николай.
Добрый день! В июле (27.07.12 г) зарегистрировала ИП с деятельностью автомобильного грузового транспорта (основная) и организация перевозок грузов (дополнительная).Без наемных работников, я в одном лице. Присвоена УСН 6% «Доходы» в МИФНС Росии № 51 по г.Москве. В августе мне перечислили на расчетный счет 32000, в этом квартале пока больше не будет доходов. Как правильно рассчитать налог и взносы в ПФР за третий квартал? Отчетность за 3 кв., я поняла, сдавать не нужно, только перечислить налог и взносы.А декларацию нужно сдать за 2012 г в 2013 до 31 марта. Правильно я понимаю? И нужно ли сдавать отчетность в статистику? Заранее спасибо за ответ. Наталья.
Добрый день, Наталья!
На многие вопросы Вам даст ответ моя статья http://slob-expert.ru/nalogi/shpargalka-dlya-nachinayushhego-predprinimatelya-otchetnost-po-usn-6/. Изучите ее внимательно, и если у Вас останутся вопросы — я с удовольствием на них отвечу. Про статистику точно не скажу, в нашем регионе не все предприниматели подают в данное ведомство отчеты, а только выборочно — кому приходят письма с бланками отчетов. Советую уточнить в Вашем отделе статистики.
С уважением, Николай.
Добрый день!
Открыли ООО на ЕНВД, розничная торговля, один работник+один ген.директор.
Надо ли вести бух/учет???? И что именно вести? В ИФНС сказали , что сдавать
только ежеквартально декларацию + ср.списочную в конце года+ РСВ+ФСС.
А вот про бух.учет — полная неясность — ПОДСКАЖИТЕ, пожалуйста.
И как будет в 2013 году все с тем же бух.учетом?!
Добрый день, Елена!
ООО на ЕНВД ведут бух. учет в обязательном порядке. Раз в квартал, кроме ФСС + ЕНВД + РСВ, организации подают в налоговую инспекцию бухгалтерскую отчетность и отчет о прибылях и убытках (2-ая форма) — срок сдачи раз в квартал до 30 числа, по году — до 30 марта.
С 2013 года Вы также не освобождаетесь от обязанности вести бух. учет.
Добрый день! подскажите если страховые взносы полностью заплатить в конце года, то декларации по ЕНВД придется подавать уточненные за 1,2,3 квартал для уменьшения налога? И еще вопрос если декларацию подавать в срок, а уплатить не в срок какой штраф?
Здравствуйте, Анастасия!
Если на момент камеральной проверки Вашей декларации по ЕНВД налоговый орган установит, что Вы заявили вычет по страховым взносам, но не уплатили их, то проверяющие могут донасчитать Вам: 1) налог и пени 2) штраф (20% от суммы доначисленного налога). Но скорее всего, в данной ситуации, Вам придет письмо из налоговой инспекции, в котором предложат самой подать измененную декларацию и доплатить налог.
Доброго времени суток!
У меня вопрос относительно программы ПУ-5. Скачал программу с вашего сайта, установил, перенес свою базу данных а после перезагрузки она не открывается… Эта проблема у меня и на ПК с windows XP, и на ноутбуке с windows 7. Не могу понять — неужели перенос старой базы данных «убивает» программу… Не хотелось бы вручную всё переносить. Подскажите пожалуйста как мне быть.
Заранее благодарен за ответ.
С уважением. Сергей.
Сергей! Не открывается база или сама программа? Если база, то надо вручную прописать путь в настройках.
Здравствуйте Николай.
У меня сама программа не запускается. Пробовал и от имени администратора запускать и устанавливать в режиме совместимости — не помогает. Приходится каждый раз переустанавливаться поверх, но это только до перезагрузки.
Здравствуйте, Сергей!
С такой проблемой я не сталкивался, но у нас на работе программа стоит на 2 ноутбуках с 7 х64 и хорошо работает. Попробуйте связаться с разработчиком программы (его e-mail указан ниже в комментариях). С уважением,
Николай.
Здравствуйте Николай!
Попробую связаться по Вашему совету с разработчиком. Спасибо за совет, удачи, процветания!
С уважением. Сергей
Удачи и Вам, Сергей.
Доброго времени суток. Подскажите, а ИП совмещающее ЕНВД и УСН (6%) должны вести бух. учет с 2013 года?
Здравствуйте, Жанна! Минфин России высказал мнение, что ИП на ЕНВД с 2013 года не должны вести бух. учет. А с УСН это и сразу было понятно. Все это позволяет говорить, что при совмещении этих 2-х спецрежимов ИП не должен вести бух. учет. Данную тему я взял под свой личный контроль 🙂 , и буду освещать на сайте в случае любых изменений. Ждем дальнейших разъяснений уже от налоговиков. Можете подписаться на рассылку и всегда будете в курсе.
Подскажите пожалуйста, для суда мне нужно знать МРОТ по Санкт — Петербургу с 21 апреля 2004 года, как он менялся до настоящего времени.. Где можно найти эту информацию??
Заранее огромное спасибо!
NOVELLA, с 01 января 2009 года: http://slob-expert.ru/spravochnye-materialy/minimalnyj-razmer-oplaty-truda-mrot-v-rf/minimalnyj-razmer-oplaty-truda-v-sankt-peterburge, до 2009 года: МРОТ по стране http://slob-expert.ru/spravochnye-materialy/minimalnyj-razmer-oplaty-truda-mrot-v-rf
Здравствуйте! Подскажите что делать ИП в следующей ситуации: ИП 2 года применял ОСНО, в том году подал заявление о переходе на УСН доходы. В этом году при сдаче 3НДФЛ заполнил 4НДФЛ с указанием доходов ( предполагая, что он указывает доходы УСН). Соответственно ему выставили авансовые платежи по НДФЛ. С уважением, Анна.
Здравствуйте Анна!
Вам необходимо подать в налоговую инспекцию корректирующую (измененную) декларацию 4НДФЛ с нулевым доходом. Таким образом Вы «обнулите» начисленные авансовые платежи. С уважением, Николай.
Здравствуйте! Спасибо за совет. Так и сделали. Еще пришлось написать заявление.
Рад был помочь!
Добрый день!
Я предприниматель. В 2010 году купила квартиру за 1900 тыс. руб, в апреле 2012 года продала за 2800 тыс. рублей. В июле 2012 купила другую квартиру за 3600 тыс. рублей.
В налоговой говорят, что я не имею права на налоговый вычет,т.к. зарегистрирована как предприниматель. Но квартиру я использовала в личных целях. С 2008 года не платила НДФЛ, — на упрощенке. Подскажите могу я сдать деклрарцию за 2012 год 3-НДФЛ и НДФЛ по продаже первой квартиры перекрыть вычетом — как мне сделать все правильно?
Здравствуйте, Алена!
Если предприниматель продает имущество, которое не использовалось в предпринимательской деятельности, то он имеет право на имущественный вычет. В налоговой инспекции тоже работают люди, а людям свойственно ошибаться, и в данном случае они не правы.
По поводу зачета: я думаю в данном случае его можно сделать, если Вы ранее не заявляли уже имущественный вычет по покупке другого жилья.
Как сделать правильно? Просто правильно заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ за 2012 год. Напомню срок сдачи — до 30 апреля 2013 года.
Добрый день!
Большое спасибо за » Шпаргалку для начинающего…». Что же все-таки делать с авансовыми платежами, если доход в квартал менее 71700 руб.Совсем не платить или перечислить,например, по 100 руб.Тем более что за первый квартал уже перечислил 1700руб,уменьшая на 50%.А когда сделают изменения в декларации каким-то образом это учесть?
С уважением Евгений!
Здравствуйте, Евгений!
Платить наверное не стоит, т.к. переплату потом надо будет держать в уме. По вопросу новой декларации — сложно говорить за Минфин 🙂
С уважением, Николай
Программа ПУ 5 не заполняет сумму начисленной зп за 1-е полугодие.что делать.
Рената, опишите пожалуйста проблему подробнее
Здравствуйте Анна!
Сумма налога составит 15600 руб., налоговый штраф — 10% — 1560 руб. Штраф можно уменьшить, подробнее — http://slob-expert.ru/arbitrazh/kak-snizit-shtraf-na-nesvoevremennuyu-sdachu-deklaracii/
Если останутся вопросы, пишите — обязательно помогу.
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, по моему вопросу.
Мне надо подать декларацию о доходах за прошлый год, т.е за 2011. я — физ.лицо. вот узнала что декларацию надо было сдавать до 30 апр. сейчас уже июнь. могу ли я сдать за 2011 год все таки, с дохода в 120000 руб (годовой доход). я так понимаю что налог будет 15600 руб. но еще и штраф будет. читала, что мин штраф — 1000 руб за просроченный месяц, а максимальный — 30 % только не поняла, 30% с годового дохода или с налога. Подскажите, пожалуйста, возможно ли еще подать декларацию, каков может быть максимальный штраф и сколько в итоге денег я оставлю налоговой? C уважением, Анна
День добрый!
Юридическое лицо, работаю на УСН, 15%, какие и в какое сроки должен сдавать отчёты?
С Уважением Виктор.
Раз в квартал:
до 15.04.2012, 15.07.2012, 15.10.2012, 15.01.2013 — отчет 4-ФСС в фонд социального страхования за 1, 2, 3, 4 кварталы соответственно;
до 15.05, 15.08, 15.11, 15.02.2013 — отчетность в пенсионный фонд (документы персонифицированного учета и отчет РСВ-1)
Раз в год:
до 20.01.2013 — Сведения о среднесписочной численности работников
до 31.03.2013 — декларация по УСН
до 01.04.2013 — отчет 2-НДФЛ в налоговую
P.S. если есть транспорт, земля на фирме, или оформлена аренда офиса у гос. органа — по этим основаниям тоже подаются декларации. Про статистику ничего не скажу — не занимаюсь этим.
С уважением, Николай
Здравствуйте.
Зарегистрировал ИП в феврале 2012 года. Подал заявление на УСН(на сегодняшний день даже незнаю, поставили УСН или нет, с налоговой ничего не приходило и сообщали) Хотелось бы знать если все таки поставили УСН 6%, то когда платить налоги, сдавать декларацию и платить в ПФР? В разных источниках мне говорят по разному. Т.е. можно платить налоги и в пфр раз в год и декларацию тоже одну за весь год в начале 2013 года за 2012. Или по желанию в течении 2012 года платить по квартально. Так ли это? ОКВЭД 72.4 (основная),72.6 дополнительная. Спасибо.
Руслан!
Специально для Вас и других начинающих предпринимателей написал статью по УСН 6%: http://slob-expert.ru/nalogi/shpargalka-dlya-nachinayushhego-predprinimatelya-otchetnost-po-usn-6/. Ознакомьтесь с ней, и если останутся вопросы, Вы можете задать их здесь. С удовольствием отвечу.
Спасибо за ответ,забыла спросить,мне нужна будет лицензия на оказание психологических услуг?(есть диплом вуза)
Здравствуйте, Настя!
1. Заполнить заявление на регистрацию, платежное поручение на госпошлину (800 руб.) и заявление на «упрощенку» Вы сможете с помощью бесплатного интернет-сервиса: http://www.moedelo.org/referal/412473/UnknowAccaunt/- очень советую, там все просто и займет у Вас 15-20 минут времени.
2. По пенсионным платежам: они составляют 17208,25 руб. в год (1434,02 руб. в месяц), и платятся в любом случае (есть деятельность или нет). В Вашем случае Вы заплатите за 2012 год не 17208,25 руб., а соразмерно меньше, зависит с которого месяца Вы зарегистрируетесь.
3. По виду деятельности «Психологические услуги» рекомендую упрощенную систему налогообложения 6% с дохода. Вы пишите, что в первое время не планируете больших доходов, так вот если ваши доходы будут менее 23900 руб. в месяц, налог 6% вообще не платится (это с 2012 года так). По году подается налоговая декларация (до 30 апреля 2013 года).
4. С маникюрными услугами сложнее. По общему правилу данные услуги подпадают под единый налог на вмененный доход (ЕНВД). Но! ЕНВД устанавливается для каждого муниципального образования свой, я не знаю ставки для г. Самары. Но скорее всего сумма налога составит незначительную сумму. Декларация по ЕНВД подается в налоговый орган раз в квартал.
5. Когда будете задавать документы в налоговую инспекцию Вас должны проконсультировать. По Вашим видам деятельности я ничего сложного и затратного в плане налогов и отчетности не вижу.
С уважением, Николай.
Добрый день. Вы написали,что сможете мне подсказать какую форму отчетности выбрать. Я только планирую оформить ИП и предполагаю,что первое время доход будет небольшой. г.Самара,деятельность-либо психологические услуги либо в индустрии красоты(эпиляция,наращивания ногтей,ресниц).Какие формы будут по этим отраслям?
Так же бы хотела узнать,как рассчитать отчисления в налоговую и в пенсионный.
Заранее спасибо.Жду Ваш ответ.
С уважением,Настя.
Моя жена сдала квартиру родственикам в аренду, они просто платят квартплату сами, нужно ли ей будет в налоговую сдавать декларацию и платить 13%?
Здравствуете, Евгений!
В Вашем случае речь идет о компенсации эксплуатационных и коммунальных расходов по содержанию квартиры. Данные расходы делятся на 2 части:
1. Постоянная: эту часть затрат, стоимость которых не зависит от фактического потребления (отопление, отчисления на ремонт дома, обслуживание лифта, вывоз мусора и т.п.), собственник должен оплачивать в любом случае (независимо от того, сдает он помещение в аренду или нет). Если арендатор возмещает постоянную часть коммунальных и эксплуатационных услуг, то арендодатель фактически получает экономическую выгоду и должен уплатить с нее НДФЛ и подать налоговую декларацию.
2. Что касается возмещаемой части коммунальных услуг, стоимость которых зависит от их фактического потребления (электроэнергия, водоснабжение по счетчику), то такая компенсация не может рассматриваться как экономическая выгода арендодателя. Поэтому в отношении возмещаемой переменной части коммунальных услуг дохода у арендодателя не возникает, и с этой суммы, выплачиваемой арендодателю, уплачивать НДФЛ не нужно.
Напоминаю, что декларация за 2011 год должна быть подана в налоговую инспекцию не позднее 30 апреля 2012 года.