Понедельник, 20 февраля 2017 18 +  RSS
Понедельник, 20 февраля 2017 18 +  RSS
Популярно
13:06, 09 марта 2012

Вопрос — ответ


Рубрика для начинающих предпринимателей: «Вопрос — Ответ»

Логотип Юридического агентства "Экспертъ"

Уважаемые предприниматели и бухгалтера! На этой странице Вы можете задать вопрос, связанный с уплатой налогов и страховых взносов субъектами малого бизнеса, налоговой отчетностью и т.п. Свой вопрос Вы должны написать  в специальной форме комментариев, расположенной внизу. Ответы будут публиковаться на этой странице. Срок исполнения: 1-2 рабочих дня. Услуга бесплатная.

P.S. Стоит понимать, что автор данного блога тоже работает, у него есть семья и он нуждается в отдыхе. Поэтому я не смогу всегда отвечать на Ваши вопросы (хотя и очень стараюсь). И последнее. Некоторые вопросы требуют много времени на изучение налогового законодательства, судебной практики, или на расчеты при выборе систем налогообложения. На такие вопросы я отвечать буду только на платной основе. Для получения платных консультаций просьба использовать форму обратной связи, расположенную в футере сайта.

Об авторе: Николай

Николай Соковнин - главный автор и администратор этого сайта. Цель моего сайта - помочь начинающим предпринимателям и бухгалтерам разобраться в налогах, декларациях и бухгалтерских программах!

Обсуждение: 1 567 комментариев
  1. Ирина:

    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, в программе налогоплательщик ЮЛ при заполнении УНД в ТЛ, в поле налогоплательщик, только ФИО, не проставляется полное наименование Индивидуальный предприниматель ФИО.

    Ответить
    1. Добрый день!

      В налоговых декларациях достаточно указать ФИО предпринимателя, без «добавки» — Индивидуальный предприниматель. Полное наименование указывают только организации.

      Ответить
  2. Валентина:

    Здравствуйте,вопрос относительно заполнения раздела №8 декларации по НДС, раздел заполняем вручную, поясните пожалуйста где в программе налогоплательщик Юл отражаются итоговые суммы по разделу 8 и соответственно разделу 9, потому что при выгрузке и передаче отчета. ИФНС не видит итоговую сумму НДС как по 8 так и по 9 разделу.
    P.S. При выгрузке в раздел 8 сведений из книги покупок ситуация идеинтична, строки всего в этих разделах нет, может мы что то делаем не так???? Спасибо

    Ответить
  3. Вадим:

    Здравствуйте. ИП по ЕНВД начали работать с первого апреля 2016 года. Декларации начал сдавать со второго квартала. А один месяц первого квартала так остался. Как мне отчитаться по нему. Нужно ли сейчас отдельно декларацию заполнять за апрель и страховые взносы платить по нему?

    Ответить
    1. Добрый день!

      Вадим, Вы зарегистрировали ИП в марте 2016 г., но начали работать по ЕНВД с апреля 2016 г.? Я правильно понял? Упрощенную систему налогообложения (УСН) в 2016 году не заявляли?

      Если в 1 квартале 2016 г. деятельности не было, р/с не был открыт, то можно подать единую упрощенную декларацию. Если счет был открыт, то придется подать декларацию по НДС за 1 кв. 2016 г.. Все это нужно было сделать в апреле прошлого года.

      Также до 30 апреля 2017 г. нужно представить декларацию 3-НДФЛ за 2017 г.

      Страховые взносы ИП платятся с начала регистрации, а не с начала деятельности.

      Ответить
  4. Елизавета:

    Здравствуйте. Скажите пожалуйста, если я на ЕНВД как ИП по грузоперевозкам, на учете стоят 3 машины на меня лично, всего у меня 3 груз.машины, плачу налог за 3 машины, но работает только одна, 2 машины после аварии (восстановлению не подлежат), эти 2 машины с учета снять не могу, т.к. на них наложен арест, могу ли я в декларации показывать только 1 машину ? Второй вопрос — как мне в 2017 году уменьшать сумму транспортного налога на платежи ПЛАТОНА?

    Ответить
    1. Добрый день!

      Указывайте в декларации по ЕНВД 1 машину. Если налоговой инспекции это не понравится, то напишите объяснительную в произвольной форме и приложите документы по аварии.

      По уменьшению транспортного налога у ИП на платежи Платона пока не понятно. Ждем разъяснений.

      Ответить
  5. Тамара:

    Добрый день, Николай! Я являюсь ИП, (туристическое агентство), применяем УСН, , на данный момент применяем БСО. С какого времени я должна применять онлайн кассу , 2017г. или 2018г.?

    Ответить
    1. Добрый день!

      В случае, если организации или индивидуальные предприниматели выдавали БСО, т.е. были вправе не применять контрольно-кассовую технику, такое право сохраняется за ними до 1 июля 2018 года.

      Ответить
  6. Светлана:

    Здравствуйте! ИП, УСН 6%, без работников. Помогите, пожалуйста, разобраться в такой ситуации: оплатила в ФСС, Пенсионный фонд фиксированный платеж и 1% 30 декабря 2016 г. вне рабочее время, платеж банком был принят 30.12.16, а исполнен 09.01.17 г. Вправе ли я теперь уменьшить сумму налога УСН на эти платежи? Очень жду вердикта.

    Ответить
  7. Сергей Викторович:

    Здравствуйте! Я подал заявление на открытие ИП, но не получал его и не расписывался в его получении. Мне пришла квитанция с требованием оплатить налоги, законны ли действия ПФР и налоговой?

    Ответить
  8. Анна:

    Николай! с праздниками! Успехов и здоровья!
    Подскажите, ИП на ОСНО. Как правильно сшивать первичные документы (входящие и исходящие, также формы М-11, инвентарные карточки, банковские выписки и т.д). Какие можно просто в папку-скоросшиватель, какие нужно именно сшивать нитками и нумеровать, скреплять печатью. Спасибо)

    Ответить
    1. Добрый день, Анна!

      Вас с прошедшими праздниками. Благополучия и удачи во всех делах!

      Я не припомню каких-то специальных правил для предпринимателей. Надо смотреть как ведут бухгалтерский учет организации.

      Также попробуйте задать свой вопрос Анне Славинской, Она бОльший специалист в этом.

      Откуда такой вопрос? Не думал, что это так важно. Я первичку храню в скоросшивателях. Если будешь сшивать документы, а потом их потребует налоговая инспекция, придется расшивать, что бы откопировать.

      Отдельный порядок есть по счет-фактурам. Посмотрите Постановление Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137 (ред. от 29.11.2014) «О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость», оно есть в свободном доступе в Консультанте онлайн.

      Ответить
      1. Анна:

        Николай, спасибо! Анна специалист по кадрам)))я ее не стала беспокоить)
        Еще подскажите, что-то сомнения.
        ИП на ОСНО без работников, какие отчисления в ПФ за 2016г делает? как все ИП страх.часть + ффомс = 19 356,48 рублей+3 796,85 рублей? И 1% с дохода выше 300тр. Доход берется как поступления на р/с?

        Ответить
  9. Ирина:

    Николай, добрый день!

    Сложилась такая ситуация, в 2013 году пытались открыть свое ИП, открыли только в ПФР, а в налоговой нет, т.е. нет не вида деятельности, не ОГРНИП, ни чего! Ну естественно не какая деятельность не велась, в 2014 году приходит налог из ПФР, что должны оплатить двадцать с лишним тысяч как предприниматель, пошли в ПФР они объяснили, что это обязательный платеж за себя, естественно оплатили, т.к. у нас был вылет через неделю, боялись что не выпустят, и естественно забыли об этом, а в 2016 году приходит письмо с долгом в 134353,2 за страховые взносы включая пени и плюс еще за два года страховые взносы за 2015 и 2016 год. Подскажите пожалуйста как быть в этой ситуации и возможно ли оспорить эти суммы. За ранее благодарю.

    Ответить
    1. Добрый день!

      Ирина, такое невозможно, чтобы ПФР открыло ИП.
      Берите в налоговой справку о том, что в спорный период Вы не являлись ИП. Со справкой идите в пенс. фонд.

      Ответить
  10. Анастасия:

    Здравствуйте, Николай.
    Я ИП стою на учете как плательщик ЕНВД в г. Реутов, а по месту жительства в г. Ногинске на УСНО. Решила перейти на патент и отправила заявление на патент в ФНС в г. Реутове, т.к, в этом городе у меня торговый павильон на рынке. Но теперь сомневаюсь, может надо было отправлять это заявление по адресу Ногинской ФНС. Хотя и тот и другой город это МО.

    Ответить
    1. Добрый день, Анастасия.

      Под руками нет закона о патентной системе налогообложения в Московской области, так что отвечу общими формулировками.

      Если в Московской области по одному и тому же виду деятельности существуют разные ставки патентов в зависимости от численности населенных пунктов, то заявление на патент подается по месту осуществления деятельности.

      Например: у одного моего клиента торговый павильон расположен в одном округе Москвы, а сам он прописал в другом. Ставки в округах Москвы по розничной торговле через павильон различаются. Поэтому заявление мы подаем в ИФНС не по прописке, а в налоговую, на территории действия которой находится павильон. И ОКТМО в заявление мы указываем по месту деятельности.

      Если ставки не различаются, то заявление подается по прописке.

      Ответить
      1. Анастасия:

        Здравствуй. Спасибо за ответ. Ставка одинаковая. Т.е я должна была отправить заявление в ногинскую ФНС, а я отправила в Реутов. Как теперь мне быть. Если я отправлю в Ногинск заявление, не получится, что две налоговые выпишут мне патент?

        Ответить
  11. Валентина:

    Здравствуйте Николай ! ИП буфет на ЕНВД , в ассортименте есть пиво, сейчас применяю ККТ, можно ли работать без ККТ, так-как приближается срок замены ЭКЛЗ , или это невозможно ?
    С уважением Валентина.

    Ответить
    1. Добрый день, Валентина!

      Росалкогольрегулирование недавно выпусти разъяснение по данному вопросу:

      «все организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие розничную продажу алкогольной продукции и розничную продажу алкогольной продукции при оказании услуг общественного питания, должны использовать контрольно-кассовую технику с 31 марта 2017 года».

      Получается, что Вы дорабатываете на старой кассе до конца срока ЭКЛЗ. И не позднее 31.03.2017 г. устанавливаете, регистрируете, подключаете к оператору фискальных данных и начинаете применять новую онлайн-кассу.

      Ответить
  12. наталья:

    Добрый день Николай! Спасибо за Ваши ответы.

    У меня вопрос: ИП на ЕНВД. Код 52.11, и дополнительные к нему на торговлю. При расчёте предыдущий бух. К2 ставила 0,33.

    -Это согласно Решения нашей Думы: 0,6 — Расчетная составляющая корректирующего коэффициента базовой доходности К2, учитывающая особенности места ведения предпринимательской деятельности, умноженная 0,55-Расчетная составляющая корректирующего коэффициента базовой доходности К2, учитывающая особенности вида предпринимательской деятельности, она взяла 4.1.7.

    Но ИП не торгует алкоголем.

    Пожалуйста проанализируйте ситуации согласно Вашему опыту и знаний. Я хочу брать 4.1.5 смешанная торговля. Мне кажется, что они переплачивают ЕНВД, плюс автоматически завышается сумма дохода, для исчисления 1% с 300 000р.

    4. Розничная торговля

    4.1. Торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, имеющие торговые залы с площадью не более 150 квадратных метров по каждому объекту организации торговли
    4.1.1. Ювелирными изделиями и автомобилями 1,0
    4.1.2. Непродовольственными товарами 0,5
    4.1.3. Одеждой из натурального меха и кожи 0,6
    4.1.4. Автомобильными деталями, узлами и принадлежностями 0,5
    4.1.5. Смешанная торговля продовольственными и непродовольственными товарами; 0,4
    4.1.5.1. Торговля фармацевтическими и медицинскими товарами 0,5
    4.1.6. Продовольственными товарами, за исключением торговли алкогольными напитками 0,29
    4.1.7. Алкогольными напитками 0,55

    С Уважением, и заранее благодарна.

    Ответить
    1. Добрый день, Наталья!

      Конечно, если не торгуете алкоголем, то можете применять К2=0,29 с учетом уменьшения его на другие коэффициенты.

      Ответить
      1. наталья:

        Спасибо. Спасибо, что Вы есть.

        Ответить
        1. Пожалуйста)

          Если переплатили налог, то за 3 года имеете право подать корректирующие декларации. В этом случае, переплаченный налог идет в счет уплаты предстоящих платежей либо возвращается.

          Ответить
          1. наталья:

            Спасибо ! С наступающим, Новым Годом!

  13. Роман:

    Здравствуйте! хочу открыть ИП. Продавать физ. лицам (конечному потребителю) корма (пшеницу, жмых, комбикорм) для сельхоз. животных! Хочу покупать корма не большими партиями и продавать в розницу! Помещение примерно 35 кв. м.!

    Какой код ОКВЭД подходит к моей деятельности? Буду работать сам без наемных рабочих! И самое главное не знаю что выбрать: ЕНВД или ПАТЕНТ? УСН не хочу так как там надо ККМ! Какие взносы и налоги я буду платить по этим системам налогообложения? ЗАРАНЕЕ БЛАГОДАРЕН!

    Ответить
    1. Добрый день, Роман!

      1. Код по ОКВЭД не подскажу, т.к. в классификаторе нет такого вида деятельности, как «Торговля розничная кормами для сельскохозяйственных животных». Для оптовой торговли ввели, а для розничной — нет. Можете подобрать что-то универсальное.
      2. Ставки ЕНВД и ПСН в каждом регионе РФ свои, поэтому не могу сказать, что для Вас выгоднее по налогам.
      3. Предприниматели платят за себя фиксированные платежи независимо от системы налогообложения. Ставки за 2016 год можете посмотреть здесь.

      Ответить
      1. Роман:

        Регион Крым, Бахчисарайский район, с Красный мак!

        Ответить
        1. Был в вашей стороне в 2015 году) Роман, у меня нет доступа к региональному и местному законодательству по всей России. Да и откуда? Сам я из Кировской области. Если Вы мне предоставите местный закон по ЕНВД и региональный закон по патентной системе налогообложения в р. Крым, я могу сделать анализ — что выгоднее. Но это уже на платной основе.

          Ответить
  14. Галина:

    Николай здравствуйте! Я ИП хочу выполнять услуги для ООО по кадровому делопроизводству. Договор с ООО я заключила. Вопросы:
    1. Имею ли я право выполнять такие услуги имея на это образование кадровика, имеет ли ООО право работать с ИП по кадровому делопроизводству ?
    2. Какие документы должны быть в ООО по кадровому делопроизводству и кто в ООО будет назначен ответственным за это?

    Ответить
    1. Добрый день!

      Галина, на нашем сайте работает опытный кадровик — Анна Славинская. Она ведет рубрику «Трудовое законодательство». Нужную рубрику можно найти в верхнем меню. Выберите подходящую статью и задайте свой вопрос в комментариях. Можно здесь — Что нужно сделать кадровику в первую очередь на новом месте работы?

      Ответить
  15. Татьяна:

    Добрый день. Хотела заняться своим делом, о побаиваюсь. Хочу разводить коз немного 10-15 шт. Готовить сыр. Но эти налоги для меня не понятки. Как оформлять лучше? Можно ли разобраться фермеру самой, если я не касалась никогда ничего.

    Ответить
    1. Добрый день, Татьяна!

      Сыр как будете реализовывать? С моей точки зрения, если объемы маленькие, то открывать ИП не стоит — не окупится.

      Ответить
  16. Елена К.:

    Предпринимателем на ОСНО в 2016г. получены предоплаты, по которым выставлены авансовые счета-фактуры. С 2017г.ИП планирует перейти на Патент. Как быть с этими незакрытыми заказами? Какие документы выставить контрагенту при закрытии (отгрузке) этих заказов в 2017г.? (если вдруг контрагент попросит счет-фактуру?). Потеряет ли ИП, перешедшее на Патент, контрагентов с ОСНО? И с контрагентами каких систем налогообложения мы сможем работать? Заранее спасибо.

    Ответить
    1. Елена, на первую часть вопроса не отвечу — тут нужно в разъяснения Минфина залазить, т.к. я далек от ОСНО.

      Потеряет ли ИП на ПСН клиентов, применяющих ОСНО, или нет — это зависит от самих клиентов. Некоторые организации (особенно крупные) не желают работать с контрагентами, которые не выделяют НДС.

      А работать Вы сможете с любыми организациями и ИП, не зависимо от системы налогообложения. С учетом того, что НДС не будете выделять.

      Ответить
      1. Елена К.:

        Спасибо, Николай! И все же может подскажете, какие документы мы должны будем предоставлять на ПСН нашим покупателям (физикам, ип-никам и юр.лицам)? Кассового аппарата у нас нет. И вообще — подойдет ли наш основной вид деятельности (28.12 — производство строительных металлических изделий, проще говоря занимаемся ковкой) под действие патента? (предполагаем из перечня видов, подходящих под патент № 06 «Ремонт…..изгот-ние металлоизд.» или № 20 «Изгот-ние изд. нар. худ. промыслов»).
        И надо ли перед подачей заявления на ПСН исключить доп.виды деятельности из нашей деятельности?

        Ответить
    2. Гражданам — БСО нужно выдавать. Организациям и ИП — как минимум счет. Если наличкой оплату принимаете, то выдавайте квитанции к приходно-кассовому ордеру.

      Я думаю, подходит под «ремонт и изготовление металлоизделий». Но тут классификатор услуг населению (ОКУН) нужно смотреть, чтобы точно сказать.

      Дополнительные виды деятельности исключать не надо.

      Со следующего года много что меняется, поэтому уточните в своем регионе — остается или нет Ваш вид деятельности на патентной системе налогообложения.

      Ответить
      1. Елена К.:

        Спасибо! про доп.виды деятельности спросила потому, что переходом на патент хотим избавиться от таких налогов, как: имущественный (для имущества, используемого для предпр.деят-ти), НДС и НДФЛ годового (декларация 3-НДФЛ). А если оставить доп.виды деятельности (пусть по ним даже будет нулевая деятельность), то получается, что имущественный налог все равно так и останется?

        Ответить
        1. Нет, наличие доп. видов деятельности не должно повлиять. Хотя, если уберете в связи с ненадобностью — хуже не будет.

          При получении льготы по уплате налога на имущество физ . лица, налоговая инспекция будет устанавливать в первую очередь фактическое использование имущества для получения дохода по тому виду деятельности, на который заявлен патент.

          Ответить
  17. Лариса:

    В 2014 году закрыли ИП ( нулевые декларации за все время) в апреле месяце. В ПФР были оплачены все необхрдимые взносы. Но вот декларацию в 2015 году не подали (забыли). И вот уже в ноябре 2016 года приходит иск из ПФР с требованием оплаты недоимки в размере 46 тыс ( январь-апрель) 2014 года. В связи с тем что не была подана декларация. Хотя факт оплаты всех взносов не отрицают. Что делать? ПОМОГИТЕ!

    Ответить
    1. Почитайте комментарии к этой статье http://slob-expert.ru/pfr/za-nepodachu-deklaracii-ip-privlekut-k-pensionnoj-otvetstvennosti/

      Ответить
  18. Алина:

    Добрый день. Подскажите пожалуйста. ИП Патент на розничную торговлю в залах площадью меньше 50кв.м. Можем же быть без ККМ? И нужно ли БСО?

    Ответить
    1. Добрый день!

      БСО применяется при оказании услуг населению, розничная торговля к услугам не относится.

      ИП на патенте, осуществляющие розничную торговлю, освобождены от применения ККМ до 1 июля 2018 года. Но при этом, по требованию покупателя обязаны выдавать документы об оплате (н: товарный чек).

      Ответить
      1. Алина:

        Спасибо! Успокоили

        Ответить
  19. Юлия:

    Николай, здравствуйте! Будьте добры, напишите что ожидается в следующем 2017 году для ИП без работников, на ЕНВД. Платила поквартально ПФ и налог (уменьшала), и отчеты сдавала поквартально. Еще в этом году статистику сдавала. Пришло время заказать бланки отчетности на след.год, вот и думаю надо или уже кассовый аппарат покупать? В общем напишите, что ожидается, что бы ничего не упустить, и не попасть на штрафы.
    Спасибо, с уважением, Юлия

    Ответить
    1. Добрый день, Юлия!

      Предприниматели на ЕНВД обязаны будут применять ККТ с 1 июля 2018 года, так что на 2017 год можете смело покупать БСО.

      С 2017 года фиксированные взносы будут платится не в ПФР, а в налоговую инспекцию. Соответственно в квитанциях на уплату поменяется получатель и КБК. Сумма тоже увеличится в большую сторону.

      Планируется повышение коэффициента-дефлятора К1, который напомню в 2016 году был заморожен.

      Если будет принята новая форма декларации по ЕНВД, то я об этом напишу.

      Статистику на 2017 год не «придумали».

      Пока это все, что я знаю.

      Ответить
      1. Юлия:

        Спасибо,Николай!

        Ответить
  20. наталья:

    Николай, Добрый день! Подскажите пожалуйста ИП на УСН сдаёт в аренду помещения и на ЕНВД магазин в обоих налогообложениях превышение доходов 300000 руб, 1% процент с превышающей суммы платить по каждому налогу в ПФР или

    Ответить
    1. Добрый день!

      Складываете вмененный доход (берете в декларациях по ЕНВД за все 4 квартала) и доход по УСН, из полученной суммы вычитаете 300 тыс. руб. Разницу умножаете на 1%.

      Ответить
      1. наталья:

        Спасибо, всё понятно.

        Ответить
  21. Наталия:

    Здравствуйте!!
    У меня получилась сложная ситуация и ряд вопросов.
    В прошлом году муж открыл ИП на УСН 6% 22 мая 2015, ОКВЭД был 80.42, сейчас это 85.42.9. Московская область. Кажется этот ОКВЭД подпадает под закон о налоговых каникулах, но прочитала я о нём только сейчас. Можно ли как-то сократить прошлые налоги? Что вообще с этого можно хорошего поиметь?
    Увы, это был «радостный» вопрос.
    В силу ряда дурацких причин и неопытности. Мы не сделали кучу дел по ИП. полностью только фиксированные части в ПФР заплатили и медицинское.. Из не сделанного (ничего не делали с конца прошлого года)
    1. не доплатили 15 тысяч налога за прошлый год,
    2. ничего никуда не платили в этом году,
    3. не сдали налоговую декларацию,
    4. не сдавали отчёт по численности,
    5. не сдавали никаких отчётов в Росстат,
    наверняка ещё что-то важное не сделали
    налоговая наложила блокировку на счёт мужа и вот, наконец, начали разгребать завалы, но уж больно их много.
    Подскажите, пожалуйста, какой порядок действий для спасения ситуации? Какие штрафы ожидать? Реально ли теперь придётся платить 148 в пенсионный фонд из-за несдачи декларации в налоговую? Вообще, с этим реально разобраться без найма квалифицированного бухгалтера? Если нет, где лучше искать бухгалтера? (я искала на авито, она нам в начале какие-то квитанции делала, но, как выяснилось, ничего не знала про налоговые каникулы, а потом и вовсе пропала)
    Помогите, пожалуйста..

    Ответить
    1. Наталия:

      Накал страстей спал, так как, на сайте налоговой реально указана ставка 0%, так что хоть по налогам оказалась не задолженность, а переплата 🙂
      Если б могла, удалила бы вопрос, чтоб зря не отвлекать. Но появился новый(((
      Если часть средств перечислялась не на ИПшный счёт (о котором налоговую уведомили в срок), а ещё на старинный счёт физ лица. Что делать? Как теперь уведомлять об этом счёте налоговую? И как это надо было сделать изначально? (ведь не было «открытия», счёт существовал за долго до ИП)

      Ответить
  22. Ольга Анатольевна:

    Здравствуйте. Я не могу работать в программе налогоплательщик ЮЛ 4.49.4, т.к. при проверке или при печатании или при выгрузке на флешку мне дает ответ не выполнено условие соответствия КПП — декларация может представляться только по месту постановки на учет российской организации в качестве плательщика ЕНВД (5-6 символы КПП=35) или по месту постановки на учет иностранной организации в качестве плательщика ЕНВД (5-6 символы КПП=77). Хотя я ИП на ЕНВД и у меня никогда не было КПП. Как быть? Пожалуйста ответите мне сейчас.

    Ответить
    1. Добрый день!

      Заполнил «миллион» деклараций по ЕНВД для предпринимателей и никогда не сталкивался с такой ошибкой.

      Смотрите в настройках (сведениях) о ИП, чтобы в поле КПП ничего не стояло (даже «0»).

      Ответить
  23. Антонина:

    в индивидуальных сведениях забила сумму за месяц,но там нужно изменить на сумму ,не подлежащую налогообложению,сохранила,а потом немогу исправить,почему?

    Ответить
    1. в какой программе делали индивидуальные сведения?

      Ответить
  24. Анна:

    Николай, для фиксированных платежей с доходов свыше 300тр ввели отдельный КБК. потом краем глаза видела, что эти КБК опять хотят поменять. Хотелось узнать ваше мнение, стоит ли в этом году уплачивать 1% на новый КБК, опубликованный в начале года или Вы еще какие версии слышали? ) спасибо)

    Ответить
    1. Добрый день, Анна!

      КБК будут менять, потому что страховые взносы с 2017 года будут уплачиваться в ФНС, а не в ПФ и ФСС. Т.е. это коснется почти всех взносов, кроме (наверное) «взносов от НС и ПЗ».

      Версий никаких не слышал. Если они у Вас есть — с удовольствием послушаю.

      ИФНС сейчас видят все фикс. платежи ИП, уплачиваемые в ПФ, в т.ч. 1%. Т.е. при камеральной проверке (теоретически) проблем не должно быть, даже если Вы их оплатите авансом, в течение 2016 года.

      Ответить
      1. Анна:

        Спасибо. А наши ИФНС у нас запрашивает платежки по фиксир.взносам, ничего не видят)))

        Ответить
        1. У наших давно доступ к данным ПФР есть … лишний раз не беспокоят. Исключением выступают только платежи в соцстрах, их действительно не видят. Но это касается только работодателей.

          Ответить
  25. Анна:

    Николай! доброго дня!
    у нас усн (6%) — оптовая торговля и пошив штор, интернет магазин и есть оквэд по розничной торговле. Если мы переходим на НДС:
    1 — ккт будет обязательной при расчетах за наличный расчет (и при пошиве штор)
    2 — при пошиве штор мы автоматически в цену включаем НДС 18%
    3 — в чеках при продаже через интернет магазин так же указывается НДС
    4 — если товар приобрели без НДС, то при его продаже мы на него начисляем НДС в любом случае?
    Спасибо

    Ответить
    1. Добрый день, Анна.

      1.1. Розничная и оптовая торговля (при наличных расчетах) у ИП, применяющего УСН или ОСН — ККТ применяется обязательно. Освобождены от ККТ — только плательщики ЕНВД и ПСН (на рознице).
      1.2. То же самое при изготовлении штор заказчикам — организациям и ИП — при наличной оплате ККТ применяется обязательно.
      1.3. Если шьете шторы под заказ гражданину (не ИП), то можно применять БСО, или ККТ. Но применять либо то, либо другое обязательно — независимо от системы налогообложения.
      Т.Е. любая бытовая услуга — применяется БСО либо ККТ.

      2 и 3. Давно не занимаюсь ОСН с НДС, лучше промолчу.

      4. Да, НДС платится в любом случае. Если товар приобретается без выделенного НДС — это не основание не начислять и не платить НДС при перепродаже.

      Если не секрет — зачем НДС? гемор один с ним.

      Ответить
      1. Анна:

        Спасибо. отнекивались от НДС как могли. Но заказчики — плательщики ндс, им нужно покупать с ндс….

        Ответить
      2. Анна:

        А если ИП (усн 6%) оказываем строит.услуги -ремонт в помещении частным лицам. вместо ккм можем БСО выписать, правильно ?))

        Ответить
        1. Да, конечно.

          Ответить
  26. Ирина:

    Добрый день, Николай, я ИП на УСН-доходы. нашла через яндекс вашу консультацию (где-то конец 2013 начало 2014) по теме «Как уменьшить пени по упрощенной системе налогообложения», в которой Вы обещали в следующей статье
    дать образец заявления в ИФНС о снижении (списании) пени. У меня сейчас возникла такая же ситуация. Пришло требование по пени на авансовые платежи, причем за период с 2013 по 2015 год, а по декларации в 2013 и 2015 по году налог нулевой (за счет вычета взноса в ПФ), а в 2014 году сумма налога по году меньше суммы авансовых. По моему расчету сумма пени должна быть в два раза меньше. Очень, прошу дать ссылку на образец. Заранее благодарю.

    Ответить
    1. Добрый день, Ирина!

      Подождите, пожалуйста до выходных. В субботу постараюсь ответить на Ваш Вопрос по уменьшению пени по УСН.

      Ответить
  27. Татьяна:

    Николай, у меня есть ряд вопросов по системам налогообложения, проверкам. Хочу узнать стоимость (именно) ваших услуг. Подробности напишу на почту.

    Ответить
  28. Оксана:

    Добрый день, Николай! Подскажите, пожалуйста, может ли ИП на УСН, являясь дилером и приобретая окна пвх для их установки только физ.лицам — не применять ккм? Т.е. в договоре будет указано, что я оказываю услугу по установке, включающую в себя: — изделие, доставку, установку и пр.услуги., а не продаю отдельно изделие с выделением цены на окно. Цена договора -общая за все услуги. Регион — Московская обл. Заранее, благодарю.

    Ответить
    1. Добрый день!

      ККТ можно не применять, а вот бланк строгой отчетности (БСО) нужно выдавать обязательно, не дожидаясь требования заказчика.

      Ответить
  29. Елена:

    Добрый день, Николай!
    Подскажите, пожалуйста, налоговый вычет для НДФЛ при очном обучении ребенка предоставляется по май месяц или до конца года?

    Ответить
  30. Алина:

    Добрыйвечер подскажите пожалуйста ! Я начинающий ИП, ИП открыто 30.05.2016 года до 30.06.2016 года мне нужно выбрать систему налогообложения, какую систему выбрать чтобы платить скажем 37000 в год с любого дохода слышала что раньше так можно было по упрощенки или вмененки?

    Ответить
  31. Елена:

    Здравствуйте! ИП на ЕНВД без наемных работников. Страховые взносы в ПФ и ОМС с отметкой за 4 кв оплачены в сенятбре 15г. Налог по ЕНВД за 4 квартал 15г. был уменьшен на эту сумму. Из налоговой позвонили,сказали,что выпишут штраф и нужно оплатить сумму налога,уменьшать было нельзя,так как считается не за какой период уплачено,а по фактической дате оплаты.
    И вот новый документ может повлиять? МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
    ПИСЬМО от 26 января 2016 г. N 03-11-09/2852

    Ответить
    1. Анна:

      В новом документе поясняется, что если бы Вы оплатили за 4й квартал с 01.10.15 до 25 января 2016года (а не в сентябре), то были бы вправе уменьшить ЕНВД.
      Так что налоговая права((

      Ответить
      1. Я бы поспорил с налоговой инспекцией. Сейчас можно заплатить сразу за весь год, а списывать вычет по-квартально. Хотя был в отпуске, может и отстал от жизни)))
        А что за новый документ?

        Ответить
  32. Марина:

    Доброе утро!) Подскажите какую отчетность у куда сдавать надо для ООО при УСН?) Сдавалась один раз нулевая отчетность в ПФР и ФСС ,после открытия. Еще осенью. Сейчас счет закрыт,фирма деятельность не ведет.

    Ответить
  33. Наталья:

    Николай, добрый день.
    Можете помочь с таким вопросом.
    ИП плательщик ЕНВД без рабочих в двух разных регионах. При заполнении декларации по ЕНВД единый налог уменьшается на фиксированные пенсионные платежи. В обеих декларациях я их уменьшаю. Я поступаю правильно или только в одной декларации можно уменьшать ЕН?
    Заранее благодарю за помощь.

    Ответить
    1. Добрый день, Наталья!

      Уменьшать ЕНВД на уплаченные фиксированные платежи ИП можно в обеих декларациях. Но сумму фикс. взноса Вы разбиваете соразмерно начисленному ЕНВД.

      Ответить
  34. Валентин:

    Добрый день,Николай!У меня ИП с УСН (доходы) без работников,работаю с ООО в сфере строительства,в данный момент хочет ООО задействовать меня в обналичивание денег.Схему предложили такую я нанимаю пять рабочих ,ООО за меня платит все налоги,со мной заключают договора по выполнению работ на давальческом материале.От меня им надо обналичивать суммы от 500 тыс.руб. до 2 млн.руб.
    Вопрос: Что мне грозит за обналичивание денег,и какие суммы может ИП обналичивать в банке чтобы не получить штраф или срок. Есть ли реальные схемы которые действуют?

    С уважением Валентин.

    Ответить
    1. Нина:

      Николай, добрый день!
      Собираемся закрыть ООО. 2 учредителя 50 на 50. УСН.
      Хотим продать себе собственность ООО. Сдания старые, по 150м3,но кадастровая стоимость 6млн. Можем ли продать ниже кадастра или придется платить налог со всей суммы 6%. С уважением Нина.

      Ответить
  35. Александр:

    Здравствуйте! У меня ИП на УСН без работников с налоговой схемой – с «дохода».
    1. Могу ли я в 2016 году в связи с небольшим доходом, не оплачивать поквартальные авансовые платежи в ФНС, так как вся их сумма в конце года не превысит общую сумму уплаченного мною 23 декабря 2015 г., страховых обязательных взносов в ПФР и ФОМС ?
    2. Общая сумма годового налога за 2015 год составила 7000 руб., можно ли мне и по ним не проводить оплату в ФНС, сославшись в налоговой заявлением о зачете этой суммы из ранее уплаченных страховых взносов в ПФР и ФОМС в 2014 году. Поквартальных авансовых платежей в ФНС в 2015 г., я не выполнял.
    С уважением, Александр.

    Ответить
  36. Юлия:

    Добрый день, Николай! Ип на ЕНВД — автосервис. Хочу принять одного работника. не могу собрать в кучу последовательность действий, сроки и отчетность. Понимаю, что после заключения трудового договора события будут развиваться очень быстро. Не могли бы вы помочь составить алгоритм моих действий: что делать сначала (платежи, отчетность) и в какие сроки, что ежемесячно, что в квартал, что за год. Спасибо.

    Ответить
  37. Игорь:

    Добрый день, Николай. Услуги населению на ЕНВД. Надо ли применять ккт? С уважением, Игорь

    Ответить
    1. Добрый день, Игорь!

      ККТ применять не обязаны, но если не применяете, то должны обязательно выдавать бланки строгой отчетности (БСО). Вот такой парадокс.

      Ответить
      1. Игорь:

        Добрый день, Николай. На днях налоговая оштрафовала знакомую ИП за отсутствие ККТ на ксерокс. Пробили одну ксерокопию на 3 р. оштрафовали на 3 т.р. В постановлении указаны законы и приказ минфина от этого года о видах деятельности. Например, ксерокопирование и ламинирование попадают под использование ККТ. С уважением, Игорь

        Ответить
        1. Анна:

          А можно назвать эти законы и приказ минфина, указанные в постановлении?))

          Ответить
          1. Услуги ксерокса под ЕНВД не подпадают, соответственно нужно применять ККТ. А Закон общий — о применении ККТ. Т.е. если нет исключения, прямо прописанного в Законе, то ККТ при наличных расчетах применяется обязательно.

  38. Анастасия:

    Здравствуйте, не получается заполнить декларацию для сдачи ИП. последний раз заполняла в 4.41.

    Ответить
  39. Людмила:

    Ошибки:
    1. [47] Не выполнено условие соответствия КПП — декларация может представляться только по месту постановки на учет российской организации в качестве плательщика ЕНВД (5-6 символы КПП=35) или по месту постановки на учет иностранной организации в качестве плательщика ЕНВД (5-6 символы КПП=77). это что надо сделть

    Ответить
  40. Альбина:

    Добрый день! Подскажите п-та, как сделать отбор сотрудников по отделам ? Не нашла способ, такая возможность есть? В описании справочника «работодателя» упомянута. Спасибо.

    Ответить
  41. Юлия:

    Добрый день, Николай! Ип на ЕНВД — автосервис. Хочу принять одного работника. не могу собрать в кучу последовательность действий, сроки и отчетность. Понимаю, что после заключения трудового договора события будут развиваться очень быстро. Не могли бы вы помочь составить алгоритм моих действий: что делать сначала (платежи, отчетность) и в какие сроки, что ежемесячно, что в квартал, что за год. Спасибо.

    Ответить
  42. Людмила:

    Здравствуйте, Николай. У меня ИП без работников УСН 6% доходы, открыто в августе 2015г. В 2015 г. заплатила фиксированные взносы в ПФР и ФФОМС в декабре, налог 6% от дохода тоже в декабре 2015г. При этом не вычла сумму взносов, т.к. взносы за 9 месяцев оплатила не по сроку до 25 октября, а позже в декабре. В 4 квартале доходов не было В декларации сумма взносов встала в строку 110 как сумма налога к уменьшению. Раздел 1.1 в декларации подтягивается из 2.1. Возможно-ли воспользоваться фиксированными взносами в фонды в 2015г. для уменьшения авансового платежа за 1 квартал 2016г., т.к. в 2015г. я ими не воспользовалась. В декларации за 2015г. выходит переплата налога.

    Ответить
  43. Ольга:

    Николай, Добрый день! Скажите, пожалуйста. нужно ли сдавать нулевую декларацию 6-НДФЛ?

    Ответить
    1. Добрый день, Ольга!

      Вопрос с нулевой 6-НДФЛ остается открытым.

      У Вас ИП? Какая ситуация с работниками?

      Ответить
      1. Анна:

        Как раз на эту тему сегодня статью читала: Чиновники считают, что нет. Дело в том, что когда нет работников, или выплаты сотрудникам не производятся, обязанности налогового агента по НДФЛ у компании не возникает. А значит, и сдавать в инспекцию нулевую форму 6-НДФЛ не нужно. Подобные разъяснения содержатся в письме ФНС России от 23.03.2016 № БС-4-11/4901.

        Ответить

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

© 2017 Энциклопедия начинающего предпринимателя
Дизайн и поддержка: GoodwinPress.ru