Рубрика для начинающих предпринимателей: «Вопрос — Ответ»
Уважаемые предприниматели и бухгалтера! На этой странице Вы можете задать вопрос, связанный с уплатой налогов и страховых взносов субъектами малого бизнеса, налоговой отчетностью и т.п. Свой вопрос Вы должны написать в специальной форме комментариев, расположенной внизу. Ответы будут публиковаться на этой странице. Срок исполнения: 1-2 рабочих дня. Услуга бесплатная.
P.S. Стоит понимать, что автор данного блога тоже работает, у него есть семья и он нуждается в отдыхе. Поэтому я не смогу всегда отвечать на Ваши вопросы (хотя и очень стараюсь). И последнее. Некоторые вопросы требуют много времени на изучение налогового законодательства, судебной практики, или на расчеты при выборе систем налогообложения. На такие вопросы я отвечать буду только на платной основе. Для получения платных консультаций просьба использовать форму обратной связи, расположенную в футере сайта.
Сайт в 2017 — 2018 г.г. временно не работает. Ответы на вопросы не гарантируются.
Здравствуйте! Я ип, работала на упрощенке. С февраля месяца этого года открыла еще торговую точку, о чем сообщила в мри фнс, подала заявление на енвд. Сейчас у меня усн и енвд, и я должна вести учет отдельно, правильно я понимаю? При переводе на енвд я не потеряла право на усн?
Здравствуйте!
Людмила, с 2013 года возникла путаница с применением спец. режимов. По идее на ЕНВД переводится не конкретная точка, а вид деятельности. В данный момент я не готов точно ответить на данный вопрос и посмотреть законодательство нет времени — сам весь в отчетах.
Спасибо.
Здраствуйте. Николай! ИП на ЕНВД с наемными работниками. Один из них в декретном отпуске. Можно ЕНВД уменьшить на сумму пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, которые выплачиваются этому работнику?
Здравствуйте!
Ольга, думаю это сделать нельзя, да и суммы пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет полностью компенсируются соцстрахом.
Вы очень помогаете…спасибо вам за это!!!
Здравствуйте, Николай!
Собираюсь заняться перепродажей куриного яйца оптом (покупать на фабрике и сразу отправлять заказчику). Какой это будет вид деятельности: оптовая торговля или посредничество?
Спасибо за помощь.
Здравствуйте!
Надежда, все будет зависеть от заключаемых договоров с контрагентами. Можно предусмотреть и тот и другой варианты.
Здравствуйте!Скажите пожалуйста изменился ли бланк декларации по ЕНВД.На сколько мне известно — нет.Но ведь мы теперь можем уменьшить налог только на сумму страховых взносов за рабтников(у меня они есть),а за себя с 2013 года нет.А в декларации написано,что за себя и за работников.Как быть?
Здравствуйте!
Бланк декларации по ЕНВД не изменился, но заполнять его надо в соответствии с налоговым законодательством.
Здравствуйте, Николай!
. Я — ИП, УСН, Доходы, 6%, без работников. Два вопроса:
1.Правильно ли я понимаю, что я сдаю только эти отчеты:
ежегодная декларация ип усн 6%, сведения о среднесписочной численности работников, КУДИР. Все, больше никуда и ничего?
2. Работаю по договору с одной компанией, в которой недавно поменялся ген. директор, (все реквизиты остались прежние). Нужно ли кого то об этом официально уведомлять?
Спасибо.
Здравствуйте!
1) Юрий, это не такой простой вопрос как кажется, поэтому пожалуй я напишу статью по данной теме, чтобы знали все читатели моего сайта. Если буду свободен, то уже завтра опубликую ее.
2) Нет, никого уведомлять не надо.
С уважением, Николай
Здравствуйте!Подскажите, пожалуйста, 19 марта зарегистрировали ИП, написали заявление на ЕНВД, стали на учет, но деятельность пока не осуществляли, нужно ли подавать декларацию до 21 апреля и если да, как правильно заполнить?
Здравствуйте!
Галина, заявление о постановке на учет в качестве плательщика ЕНВД пишется в течение 5 дней после начала деятельности. Иными словами Вы рано написали данное заявление. По данному спец. режиму не может быть нулевой декларации. Вы можете заполнить декларацию по ЕНВД за 13 дней марта (период с 19 по 31 марта). Если уплатите страховые взносы за себя до подачи декларации, то на эту сумму можете в декларации уменьшить налог.
Доброго времени суток! У меня такая проблема: плачу за аренду арендодателю, но в конце месяца приходит администратор здания, где мы снимаем павильон и просит 1400 руб. на уплату эксплуатации здания.За эти деньги он приносит мне просто кассовый чек.Николай подскажите пожалуйста, правомерны ли его действия, ведь в договоре аренды у меня ничего не оговаривается по этому поводу! И еще также в конце месяца приносят квитанцию за свет (отдельно я сама веду книгу учета электроэнергии) и получается , что я еще оплачиваю какие то дополнительные киловаты. Откуда они берутся мне до сих пор никто не дал вразумительного ответа- вправе ли я отказаться платить за приписанные киловатты и как это можно сделать? Заранее огромное спасибо! Ваш блог мне очень во многом помог.
Здравствуйте!
Наталья, спасибо за добрые слова.
По Вашей проблеме к сожалению помочь не смогу, так я не юрист, а бухгалтер. Чтобы разобраться с Вашей проблемой, надо показать договор аренды опытному юристу.
p.s. А название сайта мы скоро будем менять)
Доброго времени суток! Заполняю декларацию 3-НДФЛ и расчеты не поддаются логике… Продали машину за 480 тр, В лист Е поставила доход (п.2.2.1) и такую же сумму расхода (п.2.2.2), так как куплена она была год назад за большую сумму. При расчете документа программа выдала в 1 разделе в качестве доходов только сумму заработной платы, но благополучно учла расходы по приобретению машины, а доходы от её продажи никуда не вошли… Исходя из такого расклада налоговая должна мне вернуть весь НДФЛ за год!!!! Либо что-то случилось… либо одно из двух… Помогите разобраться!!! Что делаю не так?
Надо еще указать доход в листе А. Вместо организации укажите: Продажа личного имущества (автомобиль марки ….), в доход поставьте 480000
Доброго времени суток!У меня такая проблема:установил программу Налогоплательщик версии 4.34,установил по инструкции! Но все старые данные пропали и я незнаю где их взять что бы ввести их в программу?я бухгалтер и у меня 7 предпринимателей и все данные вводить снова???подскажите пожалуйста!Заранее спасибо
Дмитрий, обычно такое происходит если программа Налогоплательщик ЮЛ была установлена в одну папку, а новая версия установилась в другую.
Также можно попробовать провести синхронизацию баз — Меню / Сервис / Переиндексация
Вот ответ разработчиков программы:
после установки программы я не вижу введенных данных (форм отчетности, списка НП и пр.)
Возможные варианты :
1. вы установили новую версию программу не в ту папку, где находилась предыдущая версия (и где находятся все ваши данные); вам нужно выполнить следующее :
— выполните режим Сервис — Разное — Поиск папок с программой, после возможно долгой работы режима появится список папок, где когда-либо устанавливалась программа и вы работали с ней;
— в списке найденных папок вы увидите информацию о том, куда устанавливалась программа, когда в нее вы последний раз входили, сколько налогоплательщиков было в ней введено;
— запомните путь к нужному вам варианту;
— удалите программу Пуск/Программы/Налогоплательщик ЮЛ/Удаление программы;
— установите программу по запомненному вами пути.
2. введенные документы находятся в отличном от текущего отчетном периоде — решается сменой отчетного периода в правом верхнем углу окна программы.
3. не приняты описания отчетных форм; проверьте наличие нужных форм в режиме Настройки — Отчетные формы, при отсутствии загрузите (кнопка «Загрузить»).
Примечание: папка, где находится программа — не та, из которой вы запускаете inputdoc.exe, а та, где находится папка INPUTDOC. Предположим, если вы запускаете C:IDWINPUTDOCinputdoc.exe, то при обновлении необходимо указывать папку «C:IDW» (а не «C:IDWINPUTDOC»).
Здравствуйте!
Вот и я не видела таких писем. От сюда и вопрос — фиксированный платежи в полном объеме учитывать или все таки делить между ЕНВД и УСН. Извените, я не верно сформулировала вопрос. Хотела спросить про бухгалтерскую отчетность при совмещении УСН и ЕНВД. Вмененщикам не надо сдавать бух. отчетность (баланс и т. д.), а упрощенцам надо. Как быть при совмещении?
ИП на упрощенке не ведут бух. учет. При совмещении спец. режимов тоже.
Доброго времени суток, уважаемый. Подскажите, пожалуйста, такое момент. ИП применяет УСН (6%) + ЕНВД, имеет работников. Как в этом случае с 2013 года можно учитывать фиксированные страховые взноны. В НД по ЕНВД вообще не учитаваются эти денежные средства. А можно ли их тогда ВСЕ (35000 рублей) учесть при расчете УСН? И нужно ли в конце года сдавать налоговую отчетночть при совмещении режимов. Заранее огромное спасибо. С уважением, Жанна.
Здравствуйте!
Про налоговую отчетность не совсем понял. Вы должны ежеквартально подавать декларацию по ЕНВД + отчетность в ПФР и ФСС за работников и раз в год Сведения о среднесписочной численности работников и декларацию по УСН.
По уменьшению налога УСН на сумму фикс. платежей ИП 35664 руб. — думаю можно, но писем Минфина и ФНС по данному вопросу пока не было (я не видел).
С уважением, Николай
Внимание! На сайте идут тех. работы. Вопросы лучше не задавать — могут до меня не дойти!!!
Здравствуйте! Я ИП, работаю на ЕНВД, уплатила страховые взносы за работников 1 апреля, когда я смогу их вычесть в 1 кв. или во 2кв.? И подскажите, правда нельзя с 2013года вычесть фиксированные платежи из ЕНВД? Спасибо.
Ответил Вам здесь http://slob-expert.ru/nalogi/envd/kak-zapolnit-deklaraciyu-po-envd-za-1-kvartal-2013-goda-obrazec-zapolneniya-i-video/comment-page-1/#comment-5136
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, если я ИП, деятельность моя заключается в сдаче в аренду авто с лицензией на пассажирские перевозки, нанятых сотрудников у меня нет, то надо ли мне сдавать в налоговую нулевой баланс? В прошлом году два раза сдавала, а в этом слышала, что вроде произошли какие то изменения?
Баланс???!!! ИП никогда не сдавали балансы!
Не так назвала.. Я имела ввиду налоговую декларацию..
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, ООО на ЕНВД, нужно ли составлять бухгалтерский баланс и вести план счетов?
Здравствуйте!
ООО на ЕНВД не были освобождены от ведения бух. учета и составления бух. отчетности до 2013 года, а с 2013 года бухучет ведут все ООО, в том числе и на УСН.
Благодарю.
Здравствуйте, Николай!
Подскажите, пожалуйста, нужно ли платить авансовый платеж по 1 кварталу 2013 года по УСН доходы, если страховые взносы в ПФ за себя будут перекрывать налог (работников нет) или это будет учитываться только в декларации по истечении года (налогового периода)?
Авансовый платеж я имею ввиду налог начисленный.
Если Вы уплатили фиксированные платежи до 31 марта и сумму страховых взносов превышает начисленный налог 6%, но авансовый платеж уплачивать не надо.
Спасибо, Николай!
Можно ли получить имущественный налоговый вычет при продаже квартиры, которая находилась в собственности более 3 лет?
Елена, Вы хотите вернуть 13% НДФЛ?
да, если возможно
Тогда почему Вы написали при продаже квартиры?
Здравствуйте. Скажите, пожалуйста, когда появятся новые бланки ЕНВД на 1 квартал 2013?
Здравствуйте!
Ольга, информации о появлении новых бланков декларации по ЕНВД за 2013 год в интернете не было. Вы можете использовать старые бланки.
Также для заполнения налоговой декларации очень удобно использовать программу «Налогоплательщик ЮЛ».
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, как я могу уменьшить налоги при совмещении ЕНВД и УСН (наемных работников нет) и второй момент: за 1 кв-л взносы заплатили в апреле, я уже не могу уменьшить налог за 1 квартал?
Здравствуйте!
1) ЕНВД и УСН 6% можно уменьшить на сумму уплаченных фиксированных платежей соразмерно доходу от каждой из этих систем налогообложения;
2) То, что Вы уплатили страховые взносы в апреле, для ЕНВД я думаю не страшно, главное в квитанциях указывать — за какой период уплачены взносы.
А по УСН сделаете вычет по итогам полугодия.
p.s. ответ по 2-му вопросу — это мое личное мнение, так как я еще не видел официальных разъяснений Минфина и ФНС.
Здравствуйте. Каким образом можно уменьшить налог УСН 6% при уплате взносов пенсионный и медицинский фонды. Подать декларацию за 1 кв, как годовую?Спасибо.
Здравствуйте!
Если Вы уплатили страховые взносы в 2012 году, то уменьшить налог можно подав измененную (корректирующую) декларацию за 2012 год.
Если Вы уплатили страховые взносы в 2013 году, то налог за 2012 год уменьшить нельзя. По крайней мере так считает Минфин.
Декларацию по УСН за 1 квартал подать нельзя, так как она годовая.
Здравствуйте, Николай! Задавала Вам вопрос 30 марта, заглянула в надежде, что Вы ответили мне, но к своему удивлению не смогла найти не то, что бы ответ, но и свой вопрос не вижу на сайте)))))))))))) Повторюсь — я ИП с февраля 2013 года, УСН 6%. Деятельность не веду и в ближайшее время не собираюсь. Вопрос: должна ли я производить какие-либо действия по этому поводу? Спасибо за ответ.
Здравствуйте!
Юлия, отвечу сейчас)
До тех пор, пока Вы не начали деятельность — до конца года ничего делать не надо. Но в любом случае до 20 января 2014 года необходимо подать в налоговую инспекцию отчет «Сведения о среднесписочной численности работников», и до 30 апреля 2014 года — декларацию по УСН за 2013 год.
Николай, спасибо Вам за ответ, и сразу еще вопрос — уплата страховых в ПФР меня обойдет стороной, пока не начну трудиться? Туплю…..Ощущение мерзкое не оставляет, что вроде автоматически им должна стала со дня регистрации))) Спасибо за ответ.
Мерзкое ощущение право: взносы начинают «тикать» с момента регистрации. На сайте есть Калькулятор страховых взносов ИП, с помощью которого Вы сможете прикинуть сколько взносов уже набежало http://slob-expert.ru/kalkulyator-straxovyx-vznosov-dlya-ip Калькулятор еще надо доделывать, но считает он правильно.
Здравствуйте, и еще раз спасибо, Николай! При помощи Вашего волшебного калькулятора выяснила, что за полтора месяца ничегонеделания я задолжала в ПФР пять с половиной тысяч рублей……..платить не стану, ибо не с чего — деятельность-то не веду))) Всего доброго Вам.
С благодарностью за Ваш труд, с уважением, Юлия.
Спасибо за добрые слова! Желаю быстрее начать прибыльный бизнес)
Здравствуйте, Николай!!! У меня такой вопрос: планирую открыть магазин розничной торговли женской одежды на арендуемой площади, какой вид налогообложения мне лучше выбрать — 6% от дохода или доход-расход, у меня будет ИП без работников. Заранее благодарна за ответ.
Здравствуйте!
А систему налогообложения ЕНВД не рассматривали? Или в Вашем регионе она не установлена?
ИП на УСН с наемными работниками могут уменьшить единый налог на уплаченные взносы (за себя и работников) до 50%. ИП на ЕНВД с наемными работниками могут уменьшить свой налог только на уплаченные взносы за своих работников до 50%. Минусовать свой фиксированный платеж в 2013 году им не разрешается. Это верно? Или нет разницы, что ЕНВД, что УСН — если есть работники, уменьшение только 50% и без (!) фиксированных платежей? Спасибо.
На сколько я понимаю, пострадали только ИП-работодатели на ЕНВД, по УСН все остается по прежнему.
Здравствуйте!
ИП — розница без работников на ЕНВД, если взносы в ПФР не оплатил, то налог не уменьшаем. А после оплаты в апреле могу ли сдать уточненку и уменьшить налоги за 1 кв 2013 г.?
Или это уже никак не уменьшается, так и останется?
Заранее спасибо.
Здравствуйте!
Альмира, вопрос очень интересный, надо подумать. Задайте его пожалуйста позднее, когда надумаете подавать измененную декларацию.
P.S. пересмотрел еще раз налоговый кодекс, (вроде) нет привязки для ИП на ЕНВД без работников по уплате страховых взносов до 31 марта.
Здравствуйте. У меня еще вопрос по данной теме. Можно ли мне отчитываться только в Киров, указывая при этом в одной декларации и Белую Холуницу, а не отдельные декларации в разные налоговые органы? Спасибо
Ольга, декларация по ЕНВД подается по месту осуществления деятельности. Кроме того, Вы стоите на учете как плательщик ЕНВД в Кирове и Б. Холунице.
Я не являюсь плательщиком страховых взносов в накопительную часть, но пр оплате за 1 кв 2013 года ошибочно заплатила страховые взносы по трем квитанциям, теперь у меня образовалась переплата в накопительную часть, а по страховой недоплата 1873 рубля. Могу я надеятся на зачет этой суммы в счет уплаты недоимки
Елена, Вам нужно написать заявление в отделение Пенсионного фонда о переводе ошибочно уплаченной сумму из накопительной части в страховую. К заявлению желательно приложить копию квитанции об уплате страховых взносов на накопительную часть пенсии.
Здравствуйте ещё раз. Во-первых, огромное вам спасибо за ваши консультации, которые вы проводите, отнимая своё личное время!!! Во-вторых, подскажите, пожалуйста…я занимаюсь розничной торговлей обувью на рынке уже около 20 лет,имею 3 точки,ПЛАЧУ все налоги, которые полагаются, 1 продавец (за него тоже всё оплачиваю),отчитываюсь по ЕНВД. Есть ли мне смысл перейти на патент или упрощёнку? Будет ли мне хоть какая-то выгода по деньгам от этого? Извините, если вопрос поставлен некорректно…
Здравствуйте!
Спасибо за теплые слова, действительно на продвижение сайта уходит много личного времени.
По Вашему вопросу: тут не все так просто, так как в каждом регионе РФ действуют свои ставки и по ЕНВД и по патентам. Надо рассчитать сколько Вы будете платить по ЕНВД в 2013 году и сколько по патенту. Думаю, это не сложно. Ставки по страховым взносам по работникам по виду деятельности розничная торговля одинаковые, независимо от системы налогообложения.
На упрощенной системе налогообложения придется вести Книгу учета доходов и расходов и (возможно) применять контрольно-кассовую машину (ККМ).
Здравствуйте!
Нахожусь на ЕНВД с работниками, планирую сдавать часть магазина в аренду — УСН6%. Можно ли уменьшить платеж по УСН на сумму уплаченных за себя страховых платежей в ПФ? Т.е. воспользоваться льготой за работников по ЕНВД, а за себя по УСН.
Здравствуйте!
Людмила, у меня нет точного ответа на данный вопрос. Разъяснений ФНС и Минфина по этой теме не видел.
Свои клиентам в данной ситуации не советую уменьшить налог на 100%, а применить лимит 50%. Если в будущем налоговая инспекция разрешит полностью уменьшить налог 6%, то переплату можно вернуть.
Данное разъяснение — это мое личное мнение и не более. Буду рад, если разрешат применить полный 100%-й вычет.
Здравствуйте, Николай. Хочу продать лодку ООО как физ. лицо. Хотят рассчитаться по безналу, т.к. я ИП и есть расчетный счет. Это как-то отразится на деятельность ИП, я на ЕНВД-услуги?
Здравствуйте!
Лучше так не делать. Заключите с ООО простой договор купли-продажи. А стоимость лодки ООО Вам сможет выдать через кассу по расходно-кассовому ордеру. И не забудьте потом подать декларацию 3-НДФЛ за 2013 год!
Спасибо большое за вашу помощь!!!
Рад был помочь)
Еще у нас нет кассового аппарата и налоговая требует, чтобы я деньги за арендную плату получала исключительно через расчетный счет, а я принимаю деньги у арендаторов по приходным ордерам. Как поступить правильно?
Правильно или через р/счет или через ККТ. Другого не дано.
Добрый день! Я веду три вида деятельности и нахожусь на разных режимах налогообложения: торговля на ЕНВД, животноводство на УСН. И вот начала сдавать в субаренду арендуемое помещение. По какой системе налогообложения я буду платить налоги? Я полагаю что по УСН. Правильно ли это?
Добрый день!
Да, доходы от субаренды будут облагаться единым налогом по УСН.
Здравствуйте. Я зарегистрирована в налоговой в городе Кирове. При этом езжу в район и отчеты сдаю в Киров и в Белую Холуницу. Как мне отчитываться с этого года, если заявление на то, чтоб остаться на ЕНВД направлено только в Киров? Какую декларацию за 1 квартал нужно будет отправлять в район?
Спасибо
Здравствуйте!
Ольга, а в Белой Холунице в каком году Вы на учет вставали?
в Белой Холунице на учете примерно лет 5
В Белой Холунице Вы точно писали заявление о постановке на учет в качестве плательщика ЕНВД — так что думаю, второй раз писать туда заявление не надо. Но советую перед подачей декларации по ЕНВД уточнить в налоговой инспекции лично или по телефону этот вопрос
Спасибо большое. А могу ли я делать вычет из налога на сумму уплаченых страховых взносов не только в Кирове, но и в Белой Холунице? Работников нет.
Да, конечно.
Здравствуйте! Нигде не могу ознакомиться с текстом решения Оричевской районной Думы Кировской области от 07.11.2008 N 31/12 (ред. от 04.12.2009). Конкретно меня интересует ставка К 2 по розничной торговле через объекты нестационарной торговой сети. Заранее спасибо!
Здравствуйте!
Региональное законодательство можно бесплатно посмотреть в выходные на сайте КонсультантПлюс http://base.consultant.ru/regbase/cgi/online.cgi?req=home&utm_csource=online&utm_cmedium=button.
Вам очень срочно надо или до выходных терпит? Делаю сайт по Кировскому налоговому законодательству, планирую в начале апреля запустить. Там все законы по ЕНВД будут.
Может ли Инд Предприниматель взять работников по договору гражданско-правовому? И какие налоги предусмотрены при этом?
Добрый день. Открыла салон красоты с 5 работниками. Сегодня , т е 26.03.13 получила св-во на ИП (вид деятельности-парикмахерские услуги, продажа розница косметики) завтра уезжаю в отпуск на месяц. У меня два вопроса: как выгодно оформить девочек-парикмахеров( (ИП никто не хочет оформлять из-за бешеного налога, доход мизерный) и нужно ли отчитываться за март м-ц? Какую систему налогообложения выбрать с маленьким доходом?
Здравствуйте. У меня такой вопрос. Заполняю 2-НДФЛ. Работница вышла в декрет 11 января. Есть ребенок. Вычет 1400 рублей можно делать полностью, или только половину, как за полмесяца? Спасибо.
Полностью 1400 руб.
Здравствуйте.
Подскажите пожалуйста, нужно ли мне подавать декларацию 3-НДФЛ, если я в прошлом году сдавала торговую площадь в аренду и декларации по НДС были представлены и оплачены, нахожусь на ЕНВД. Спасибо.
Здравствуйте!
Светлана, я Вас правильно понял: у Вас есть вид предпринимательской деятельности на ЕНВД, и Вы также сдаете торговые площади и по доходам с аренды отчитываетесь по обычной системе налогообложения?
ИП на обычной системе налогообложения подают 2 типа деклараций:
по-квартально: НДС
раз в год: декларацию по форме 3-НДФЛ.
Здравствуйте! У меня ЕНВД — розница, с работником, могу ли я в 1 кв 2013 уменьшить налоги за счет переплаты по страховым взносам, образовавшуюся в декабре 2012 г.?
Здравствуйте!
Если страховые взносы были уплачены в 2012 году, то — нет.
Здравствуйте! Я зарегистрировал ИП 22 марта 2013 г. Деятельность грузоперевозки лично на своей машине. Подал заявление на ЕНВД и получу уведомление только 01 апреля. Деятельность пока не веду, планирую начать в апреле. Как мне отчитаться по ЕНВД за первый квартал? И нужно ли вообще отчитываться? Спасибо!
Здравствуйте!
Владимир, все просто. Заплатите страховые взносы ИП за март до 31.03, в декларации покажите, что март был рабочий. Скорее всего, что сумма страховых взносов перекроет сумму налога, т.е. ничего платить будет не надо. И еще один момент. С 2013 года при начале деятельности не с начала месяца, налог рассчитывается по дням. Но порядок расчета пока не утвержден, по крайне мере его нет в старой декларации по ЕНВД. Ждем новых бланков. Срок подачи декларации за 1 квартал 2013 года — 20 апреля.
Здравствуйте, подскажите пожалуйста: готовимся сдавать декларацию Декларацию по упрощенной системе налогообложения (ИП) 6%. За 2012 год мы уплатили только страховые взносы в размере 17208. А как нам быть с заполнением декларации. Нужно ли указывать строку 030,040,050, если мы собираемся платить налог за год. Нужно ли расписывать поквартально? Заранее спасибо!
Здравствуйте!
По данному вопросу я написал статью http://slob-expert.ru/nalogi/usn/shpargalka-dlya-nachinayushhego-predprinimatelya-kak-zapolnit-deklaraciyu-po-usn-6, в ней дан вопрос на Ваш ответ.
Я ИП, зарегистрированный в Воронежской области. Хозяйственную деятельность осуществлял в Московской области г. Видное (14 налоговая). Платил налог ЕНВД в 14 налоговую по Видному. 31.01.2013 г. я свернул свою хоз. деятельность (договор аренды павильона закрыт 31.012013). 06.02.13 я отвез заявление о снятии с учета в налоговую. Через 5 дней приехал туда и узнал, что меня перевели в 51 налоговую г Москвы (отчеты в 14 налог. отправлял по почте ценными письмами с уведомлениями). 15.02.13 поехал в 51 налоговую написал туда заявление о снятии с учета и сразу же заявление о розыске моих платежей (т.к. я платил в 14 налог, а нужно было в 51). Вот сегодня 23.03.13 мои суммы до сих пор ищут. В связи с этим вопрос-
1) как мне рассчитать налог по ЕНВД за 1 квартал 2013 года -за январь я посчитаю как и всегда, а вот за февраль и март, что будет 0-00 руб, т.к. договор аренды прекращен или рассчитывать по мин ставке 5 кв.м. (у меня за базу идет площадь павильона). Нулевого расчета быть не может, т к нулевой отчетности по ЕНВД нет. А если налоговики будут искать мои суммы еще несколько месяцев, я что, должен платить за их нерасторопность , т.к. нули сдавать нельзя??? Помогите, как мне быть.
Екатерина, а наемные работники у Вас в 2013 году были?
Нет, наемных работников не было с самой регистрации ИП,т.е. с 2010 и по настоящее время нет наемных работников.Страховые взносы уплачиваю сама за себя.
Немного не до понял. Вы 15.02.2013 года подали заявление о снятии с учета. Вас все еще не сняли?
нет, не сняли-ищут суммы уплаченных налогов.говорят, что нужно перекинуть со счета на счет….и вот до сих пор перекидывают.(платили налог по ЕНВД в 14 налоговую по г. Видное, а надо было в 51 налоговую)
Здравствуйте! можно ли оплатить пени по УСН (за юр.лицо) не с расчетного счета, а через Сбербанк? если да, то как правильно это сделать?
Елена, в исключительных случаях налоговая инспекция разрешает это. Директор (учредитель) ООО уплачивает от своего имени пени, заем в налоговой инспекции пишется заявление о переводе пени на лицевой счет ООО.
Но лучше уточнить в Вашей налоговой инспекции!
Добрый день, Николай!
У меня вопрос по продаже пива. У нас в собственности 6 га земли в Слободском районе. На территории построили ларек со стороны садоводческого общества и 2011-2012 торговали продовольственными товарами, в том числе и пивом в летний период для садоводов. Но с вступлением в силу закона «О пиве» мы думаем как нам лучше сделать, чтобы садоводы жарким летом не остались без холодного пива. И если не торговать пивом, то нет смысла открывать наш мини-магазин. У нас есть ООО и ИП. ИП арендует у ООО столовую без зала обслуживания на ЕНВД. Можно сдать ИП этот (будем называть) «ларек» и прописать в договоре как стационарный объект для выездной торговли общепита. Или оставить на ООО и подать заявление на ЕНВД с 1 мая по 31 августа как розница и торговать пивом? Постройка деревянная на фундаменте, обшита металлическим сайдингом, коммуникаций нет, только электричество. Торгуем через окно. Посоветуйте пожалуйста.
Здравствуйте!
Людмила, я больше понимаю в налогах и налогообложении ИП, чем «пивных» вопросах. Тут надо разбираться и читать законодательство. К нам на консультацию придти не хотите?
Хотим, очень хотим. Как нам это сделать? Сколько будет стоить эта услуга?
Здравствуйте, Николай! Не нашла ответа на сайте. Если можно еще раз повторю свой вопрос! Я ИП без сотрудников, упрощенка, с годовым доходом 60 т. р. Платила в налоговую по квартально за 2012 г., в ПФ страховые взносы за себя заплатила единовременно в декабре 2012 г. Могу ли я вернуть деньги (переплату), уплаченные в налоговую инспекцию? Спасибо! Алла
Здравствуйте!
Алла, для начала надо подать налоговую декларацию. Как правильно заполнить налоговую декларацию по УСН 6% за 2012 год Вы можете ознакомиться здесь:http://slob-expert.ru/nalogi/usn/shpargalka-dlya-nachinayushhego-predprinimatelya-kak-zapolnit-deklaraciyu-po-usn-6.
После этого в налоговую инспекцию подается заявление о возврате налога.
Вот и все!
С уважением, Николай.
Спасибо !
Мы «ООО» ОКВЭД 51.65-опт.торг. Хотим торговать в розницу. Что мы должны сделать: 1.Добавить ОКВЭД на розницу. 2.Написать заявление на ЕНВД с даты заключения договора аренды площ.для магазина. 3.Нужен ли кассовый апарат????? 4.Как делятся расходы по з/пл., трансп.услуги по дост.товара и др. пропорционально выручке или есть еще какой способ????? И что еще мы должны знать????? Заранее спасибо за исчерпывающий ответ.
Ольга, я бесплатно помогаю только начинающим бухгалтерам и предпринимателям. А у Вас вопрос большой, и не от «новичков». Письменные консультации платные.
Здравствуйте! Являюсь предпринимателем (наёмных работников нет) занимаюсь торговлей в магазине.Это один вид деятельности. Хочу заняться продажей автозапчастей по заказам, если с магазина торговать, то коэффициент к2 в 0,4 больше вырастит , соответственно ЕНВД вырастит на 15000-20000 в квартал. Могу я добавить деятельность — разносная или развозная торговля и платить по ней ЕНВД (это будет второй отчет). А в пенсионный фонд буду платить единожды в год 35664-66 (2013 год)? Хочу услышать Ваши комментарии.
С уважением Николай
Здравствуйте!
На системе налогообложения ЕНВД уплачивать страховые взносы нужно не раз в год, а раз в квартал. За 1 квартал 2013 года надо заплатить не позднее 31 марта. Вперед за год тоже платить не надо.
На счет торговли под заказ надо подумать. Но это точно не разносная торговля (если быть до конца правильным). А чем Вы еще торгуете в магазине? Это именно магазин или где то арендуете торговое место?
Считается ли опись, вложенная в конверт с НД по ЕНВД при отправке в ИФМНС основанием даты сдачи декларации? Отчет был сдан на почту в субботу 19.01.13 г. (штамп на описи есть), суббота и воскресенье на почте выходные дни, письмо было отправлено с почты 22.01.13 г. (по штампу на конверте). А компьютер на почте был сломан и квитанцию зав.почтой не выписала (бабуля 64 года). Налоговая выписала штраф за несвоевременную сдачу декларации (опись-это, мол, не доказательство). От нашего села до г. Бийска 65 км, почта приезжает к нам только 3 раза в неделю.
Решение о привлечении Вас к ответственности уже вынесено? когда?
Здравствуйте! Объясните, ИП по ЕНВД грузоперевозки, без работников. Налог за 1 квартал составил 605 руб, страховые взносы 8.916 руб., могу ли я уменьшить страховые взносы?
Здравствуйте!
Страховые взносы уменьшить не получится, но если Вы их вовремя заплатите, то ЕНВД платить не придется. В декларации по ЕНВД рассчитаете налог, заявите вычет по взносам и так как взносы будут превышать сумму налога, но налог по декларации будет равен нулю.
Спасибо большое за Ваши советы. Не могла распечатать ЕНВД в новой версии. Несколько раз удаляла и устанавливала модуль печати. Только после установки программы Декларация 2012, мои мучения закончились!
Да, заметил, что установка программы ‘Декларация 2012’ очень часто решает проблему с печатью.
Здравствуйте, Николай! Ответьте, пожалуйста, можно ли, имея квартальный ЕНВД 40.000, вычесть всю сумму своего годового взноса ПФР и ОМС — около 36000? Пока я не имею наемных работников, получается, по новой ред. Нал. Кодекса, это возможно. Затем, в следующем отчетном периоде, возможно, потребуется принять на работу несколько сотрудников, и я уже не смогу вычесть взносы на собственное страхование. Возможен такой вариант, или же я могу вычесть в квартал только сумму годового собственного ЕНВД и ОМС: 4? С уважением, заранее благодарю за ответ! И, каково Ваше мнение, почему в новой ред. НК такие изменения? Теперь оформление даже одного сотрудника стоит + 36000 к налогам, т.е. не выгодно ужасно! Может, будут еще какие-то поправки?
Здравствуйте!
Алла, я считаю, что из налога ЕНВД можно вычесть страховые взносы ИП уплаченные в текущем квартале, но только сумму за 3 месяца, т.е. за 1 квартал. Буду рад, если окажусь не прав.
Что касается моего мнения на счет новых изменений в НК РФ, то мнения нет, а есть одни маты. А если серьезно — государство избавляется от ЕНВД, который будет полностью отменен к 2018 году.
Здравствуйте. Облагаются ли налогом доходы полученные в качестве финансовой помощи? Я знаю, по законам многих стран доходы физических лиц полученных в качестве финансовой помощи, не облагаются налогом. А как у нас обстоят дела?
А что Вы понимаете под термином финансовая помощь? Гранд, мат. помощь или другое???
мат. помощь
Материальная помощь в размере 4000 руб. в год налогом на доходы физ. лиц (НДФЛ 13%) не облагается.